第 1 題
下列關於表決權之敘述,何者正確?
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公司法第178條規定，對於決議事項，股東自身有利害關係，致有害公司利益之虞者，不得加入表決，故選項B正確。 選項A錯誤，無表決權股份並非普通股的一種，而是一種特別股。 選項C錯誤，表決權之行使，除公司法或章程另有規定外，得委託他人出席。 選項D錯誤，特別股的表決權可能受到限制，並非每一股皆有一表決權。
題目來源： 110年第1次考試
第 2 題
下列對於股東會通知期間,其敘述何者正確?
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公司法第172條規定，公開發行公司股東臨時會，應於15日前通知各股東，故選項B正確。 選項A錯誤，公開發行公司之股東常會，應於30日前通知各股東。 選項C錯誤，非公開發行公司之股東常會，應於20日前通知各股東。 選項D錯誤，非公開發行公司之股東臨時會，應於10日前通知各股東。
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第 3 題
證券投信投顧事業經營全權委託投資業務,應由下列何者將委託投資資產交由全權委託保管機構保管?
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依據證券投資信託及顧問法相關規定，全權委託投資業務之委託投資資產，應由客戶將資產交由全權委託保管機構保管，以確保資產安全，故選項B正確。 選項A、C、D皆不正確，投信投顧之稽核部門或財務部門，皆不負責保管客戶資產。
題目來源： 110年第1次考試
第 4 題
股份有限公司之資本公積與法定盈餘公積,其用於填補虧損之方式為何?
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公司法第241條規定，公司彌補虧損時，應先以法定盈餘公積彌補，不足時，始得以資本公積彌補。
題目來源： 110年第1次考試
第 5 題
關於證券投資顧問事業之資金運用,下列敘述,何者正確?
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依據證券投資顧問事業管理規則第13條，證券投資顧問事業非屬經營業務所需者，其資金運用以下列為限：一、國內之國庫券。二、可轉讓銀行定期存單。三、商業票據。因此，選項C正確。 選項A錯誤，不得貸與他人。 選項B錯誤，不得購置非營業用之不動產。 選項D錯誤，不得為他人保證、票據之背書或提供財產供他人設定擔保。
題目來源： 110年第1次考試
第 6 題
公司發行新股時,除經目的事業中央主管機關專案核定者外,應保留發行新股總數多少比例之股份由公司員工承購?
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公司法第267條規定，公司發行新股時，除經目的事業中央主管機關專案核定者外，應保留發行新股總數10%~15%由公司員工承購。
題目來源： 110年第1次考試
第 7 題
請問下列何人實際知悉發行股票公司有重大影響其股票價格之消息時,在該消息明確後,未公開前或公開後十八小時內,不受證券交易法內線交易禁止之規範?
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證券交易法第157-1條規範內線交易禁止的對象，包含公司董事、監察人、經理人及依公司法第27條第1項規定受指定代表行使職務之人、持有公司股份超過百分之十之股東、基於職業或控制關係獲悉消息之人等。持有公司5%股份之股東並非當然屬於內線交易禁止規範對象。
題目來源： 110年第1次考試
第 8 題
下列關於股份有限公司董事會與監察人之敘述,何者正確?
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公司法第218條規定，董事會召集前，應通知監察人列席董事會。
題目來源： 110年第1次考試
第 9 題
依發行人募集與發行有價證券處理準則之規定,有價證券持有人申報公開招募時,應檢具公開招募說明書,所應載明下列事項中,下列何者非正確?
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依發行人募集與發行有價證券處理準則規定，公開招募說明書應載明公開招募之動機與目的、公開招募價格之訂定方式與說明、證券承銷商提出之評估報告等，但不得保證招募價格。
題目來源： 110年第1次考試
第 10 題
除信託事業或經證券主管機關核准之股務代理機構外,一人同時受二人以上股東委託時,其代理之表決權不得超過已發行股份總數表決權之多少比例時,其超過之表決權,不予計算?
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依公司法第178條規定，除信託事業或經證券主管機關核准之股務代理機構外，一人同時受二人以上股東委託時，其代理之表決權不得超過已發行股份總數表決權之百分之三，超過之表決權，不予計算。
題目來源： 110年第1次考試
第 11 題
下列關於股份有限公司對董事及監察人之訴訟,其敘述何者正確?
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公司法第228條規定，股東會決議，對於監察人提起訴訟時，公司應自決議之日起三十日內提起之。選項A正確。 選項B錯誤：股東會決議對於董事提起訴訟時，公司應自決議之日起三十日內提起之。 選項C錯誤：公司與董事間訴訟，除法律另有規定外，由監察人代表公司，股東會亦得另選代表公司為訴訟之人。 選項D錯誤：公司與監察人間訴訟，除法律另有規定外，由董事代表公司，股東會不得另選代表公司為訴訟之人。
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第 12 題
公開發行股票之公司,得以有代表已發行股份總數過半數股東之出席,出席股東表決權三分之二以上之同意,進行有價證券之私募者,應在股東會召集事由中列舉並說明法定事項,而不得以臨時動議提出之事項。依證券交易法第43條之6第6項規定,下列何者不包括在內?
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依證券交易法第43條之6第6項規定，公開發行股票之公司，得以有代表已發行股份總數過半數股東之出席，出席股東表決權三分之二以上之同意，進行有價證券之私募者，應在股東會召集事由中列舉並說明法定事項，而不得以臨時動議提出之事項，包含價格訂定之依據及合理性、辦理私募之必要理由、特定人選擇之方式。其已洽定應募人者，並說明應募人與公司之關係，但不包含公司當年度財務狀況。
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第 13 題
上市上櫃公司發行可轉換公司債,下列敘述,何者錯誤?
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公司法第251條規定，公司債之償還方法，除以現金償還外，亦得以轉換為股份或其他財產方式為之。因此，履行轉換義務不限於發行新股。
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第 14 題
公開發行公司董事缺額達三分之一時,董事會應於幾日內召開股東臨時會補選之?
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公司法第201條規定，公開發行公司董事缺額達三分之一時，董事會應於六十日內召開股東臨時會補選之。
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第 15 題
依證券交易法規定,發行人及證券商、證券交易所依法令規定,應定期編送主管機關之財務報告,應簽名或蓋章,並出具財務報告內容無虛偽或隱匿之聲明,下列何者並非應於財務報告上簽名或蓋章之人?
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依證券交易法第36條規定，發行人及證券商、證券交易所依法令規定應定期編送主管機關之財務報告，應由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章，並出具財務報告內容無虛偽或隱匿之聲明。監察人並非應於財務報告上簽名或蓋章之人。
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第 16 題
有關公司法第六章之一規定之關係企業公司所持有他公司之股份或出資額之計算,下列何者之股份或出資額不必連同一併計入?
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公司法第369條之9規定，計算公司所持有他公司之股份或出資額時，應連同從屬公司及第三人為公司或其從屬公司持有者一併計入。控制公司本身持有他公司股份或出資額，不屬於應連同計入的範圍。
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第 17 題
私人間直接讓受上市公司之有價證券,而不於證券交易所開設之有價證券集中交易市場為之,除其前後兩次之讓受行為,相隔不少於三個月外,且其數量尚需符合下列何項規定?
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依據證券交易法第150條，私人間直接讓受上市公司的有價證券，若不透過集中交易市場，除前後兩次讓受行為相隔不少於三個月外，每次讓受數量不得超過一個成交單位。
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第 18 題
關係企業中的控制公司若欲操縱從屬公司從事不合營業常規的行為,因而導致從屬公司受到損害,下列何者必須與控制公司負連帶賠償責任?
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公司法第369條之3規定，控制公司若操縱從屬公司從事不合營業常規的行為，致從屬公司受有損害時，控制公司之負責人應與控制公司負連帶賠償責任。
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第 19 題
有關短線交易之規範,下列何者非正確之規範?
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公司內部人短線交易所得利益，係為強制歸入公司所有，不得經由股東會決議免除其責任，以維護市場公平性及投資人權益。
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第 20 題
試問證券投信投顧事業經營全權委託投資業務,其委託投資資產之閒置資金不得運用於下列何項之投資?
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依據相關法規，全權委託投資資產之閒置資金，不得投資於黃金，以確保投資組合的穩定性與流動性。其餘選項皆為法規允許之投資範圍。
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第 21 題
有關證券投信公司總經理之選任或委任事項,下列行為何項符合證券投資信託管理法令之規範?
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總經理請假時，公司應指派符合總經理資格的代理人代理其職務，以確保公司運營的連續性與專業性。
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第 22 題
依發行人募集與發行海外有價證券處理準則之規定,發行人募集與發行海外有價證券,除另有規定外,依規定應檢齊相關書件提出申報,於金融監督管理委員會指定之機構收到申報書即日起需屆滿幾日始生效?
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依據《發行人募集與發行海外有價證券處理準則》規定，發行人募集與發行海外有價證券，除另有規定外，應檢齊相關書件提出申報，於金融監督管理委員會指定之機構收到申報書即日起屆滿十二個營業日生效。
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第 23 題
有關我國證券投資信託暨顧問商業同業公會之會員應共同信守各種基本之業務經營原則中,其中應「確實掌握客戶之資力、投資經驗與投資目的,據以提供適當之服務,並謀求客戶之最大利益,禁止有誤導、虛偽、詐欺、利益衝突、足以致他人誤信或內線交易之行為」,係指下列何項原則?
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「確實掌握客戶之資力、投資經驗與投資目的,據以提供適當之服務,並謀求客戶之最大利益,禁止有誤導、虛偽、詐欺、利益衝突、足以致他人誤信或內線交易之行為」描述的是對客戶應盡的忠實誠信義務。
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第 24 題
有關證券投資顧問事業從業人員對於客戶申訴案件之處理,下列規範何者為正確?
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申訴對象之員工，應全力配合調查;若陳述與客戶有重大不一致時,為確保真實性,應出具所言為真實之聲明書，此為正確規範。
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第 25 題
證券投資信託事業或證券投資顧問事業經營全權委託投資業務,應交付客戶投資說明書,下列何項非為全權委託投資說明書所應載明之事項?
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全權委託投資說明書應載明全權委託之性質、經營原則、收費方式及禁止規定，經營全權委託投資業務之部門主管及業務人員之學經歷，投資或交易風險警語、投資或交易標的之特性、可能之風險及法令限制等事項，但不需要揭露最近5個年度損益表及資產負債表。
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第 26 題
有關證券投資信託事業運用證券投資信託基金投資或交易,應依據其分析作成決定,交付執行時應作成紀錄,並應於多久時間提出檢討報告,其分析報告與決定應有合理基礎及根據?
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證券投資信託事業運用證券投資信託基金投資或交易，應依據其分析作成決定，交付執行時應作成紀錄，並應於每月提出檢討報告，其分析報告與決定應有合理基礎及根據。
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第 27 題
依證券交易法施行細則之規定,證券交易法第36條第3項第2款所定「發生對股東權益或證券價格有重大影響之事項」,下列何項非正確之規範?
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依證券交易法施行細則之規定，證券交易法第36條第3項第2款所定「發生對股東權益或證券價格有重大影響之事項」包括存款不足之退票、拒絕往來或其他喪失債信情事者，因訴訟、非訟、行政處分、行政爭訟、保全程序或強制執行事件，對公司財務或業務有重大影響者，嚴重減產或全部或部分停工、公司廠房或主要設備出租、全部或主要部份資產質押，對公司營業有影響者。董事長感染新冠肺炎住院治療中，不屬於重大影響事項。
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第 28 題
甲股份有限公司之章程並無可對外保證之規定, 甲公司董事長A竟對外以 甲公司廠房,為某B對某C之債務設定抵押權,有關此項行為,下列敘述何者為錯誤?
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公司法第16條規定，公司除依其他法律或章程規定得為保證者外，不得為任何保證人。本題甲公司章程並無對外保證之規定，因此該保證對公司不生效力。A以公司名義對外保證，超出其權限，應由A個人承擔責任。C選項正確，最高法院判例確立了物保與人保在公司法第16條下的相同禁止性。D錯誤，C不能選擇對甲公司主張保證責任，因為保證對公司不生效力。
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第 29 題
關於 甲上市公司股東會之召集程序或決議事項,下列何項為正確?
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公司法第172條規定，股東常會之召集通知，應於開會二十日前通知各股東。對於持有記名股票未滿一千股股東，得以公告方式為之。A錯誤，公司法第199條規定，董事競業禁止之解除，應經股東會決議，且不得以臨時動議提出。B錯誤，公司法第240條規定，以新股方式分派現金股息及紅利，涉及資本變更，不得以臨時動議提出。C錯誤，公司法第241條規定，公司無虧損者，將公積撥充資本，應經股東會決議，且不得以臨時動議提出。
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第 30 題
下列何項於A上市公司之重大影響股票價格消息產生後,公司發布前,得買賣A公司之股票?
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證券交易法第157-1條規定，內部人獲悉未公開之重大消息後，在消息公開前不得買賣該公司股票。C選項的會計人員丙，是基於自行研究分析，並非獲悉未公開之重大消息，因此可以買賣A公司股票。A、B、D選項皆是基於職務或關係而得知消息，屬於內線交易禁止的範圍。
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第 31 題
甲上市公司係一從事成衣製造生產之紡織股份有限公司,該公司總經理 乙於8月3日自集中交易市場賣出其所持有之 甲公司股票捌千股。試問依證券交易法之規定,有關 乙出售股票之行為,下列何項敘述為正確?
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公司總經理於集中市場出售股票，並未違反證券交易法相關規定。證券交易法對於內部人（如總經理）的股票交易行為雖有規範，但主要在於短線交易利得歸入權、內線交易禁止等，並非完全禁止其出售股票。只要該總經理的交易行為沒有涉及內線交易，且已依法申報，則其出售股票的行為即為有效。
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第 32 題
甲上市公司為提升員工對公司的向心力,決定透過證券集中交易市場買回公司之股份作為轉讓員工之用。試問依證券交易法之規定,下列敘述何者為正確?
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公司法規定，公司買回股份之數量比例，不得超過該公司已發行股份總數百分之十。這是為了避免公司過度買回庫藏股，影響市場價格及股東權益。
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第 33 題
證券投資信託事業證券投資顧問事業經營全權委託投資業務,就客戶全權委託資產如為投資型保險專設帳簿資產,當委託投資帳戶每單位淨資產價值較前一營業日減損達百分之五以上時,全權受託投資業者應自事實發生之日起二個營業日內,編制客戶資產交易紀錄及現況報告書送達客戶,該百分之五比率得與客戶另以契約調整之,惟不得高於多少?
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依規定，全權委託投資業者對於投資型保險專設帳簿資產，當委託投資帳戶每單位淨資產價值較前一營業日減損達百分之五以上時，應於二個營業日內編制報告書送達客戶。該百分之五比率得與客戶另以契約調整，但不得高於百分之十。
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第 34 題
公開發行股票之股份有限公司董事以股份設定質權超過選任當時所持有之公司股份數額二分之一時,其法律效果為何?
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公司法第197-1條規定，公開發行股票之公司董事，以股份設定質權超過選任當時所持有之公司股份數額二分之一時，其超過之股份不得行使表決權，不算入已出席股東之表決權數。因此，選項D正確。 選項A錯誤：公司法並未規定此種情況下董事會被處以罰鍰。 選項B錯誤：所設定質權並非當然失效。 選項C錯誤：董事並非當然解任。
題目來源： 110年第1次考試
第 35 題
若公開說明書之主要內容有虛偽或隱匿之情事,下列何者無須對於善意之相對人因而所受之損害,就其所應負責部分與公司負連帶賠償責任?
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證券交易法第31條明定，公開說明書主要內容有虛偽或隱匿情事時，發行人、發行人之職員、會計師、律師、工程師或其他專門職業或技術人員、證券承銷商等，均須負連帶賠償責任。股務代理機構並非公開說明書的簽證或負責對象，因此不負連帶賠償責任。 選項B、C、D皆為證券交易法第31條所列之應負責對象。
題目來源： 110年第1次考試