第 1 題
依證券交易法施行細則第5條之規定,證券交易法第36條第1項第3款所定公告並申報之營運情形,下列何事項非正確?
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依證券交易法施行細則第5條規定，公司年平均股價並非證券交易法第36條第1項第3款所定公告並申報之營運情形。
題目來源： 109年第3次考試
第 2 題
已依證券交易法發行股票之公司,募集與發行有擔保公司債,其發行總額,除經主管機關徵詢目的事業中央主管機關同意者外,不得逾全部資產減去全部負債餘額之百分之幾?
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依據證券交易法第249條，已依本法發行股票之公司，募集與發行有擔保公司債，其發行總額，除經主管機關徵詢目的事業中央主管機關同意外，不得超過全部資產減去全部負債餘額之百分之二百。
題目來源： 109年第3次考試
第 3 題
公開發行股票之公司董事以股份設定質權超過選任當時所持有之公司股份數額二分之一時,其法律效果為何?
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公司法第197-1條規定，公開發行股票之公司董事，以股份設定質權超過選任當時所持有之公司股份數額二分之一時，其超過之股份不得行使表決權，不算入已出席股東之表決權數。選項B、C、D均無此規定。
題目來源： 109年第3次考試
第 4 題
公開收購人與其關係人於公開收購後,所持有被收購公司已發行股份總數超過該公司已發行股份總數百分之多少比例者,得以書面記明提議事項及理由,請求董事會召集股東臨時會?
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依據公開收購公開發行公司有價證券管理辦法第26條之1，公開收購人與其關係人於公開收購後，所持有被收購公司已發行股份總數超過該公司已發行股份總數百分之五十者，得以書面記明提議事項及理由，請求董事會召集股東臨時會。其他選項的比例均不符合法規。
題目來源： 109年第3次考試
第 5 題
證券投資信託事業或證券投資顧問事業經營全權委託投資業務,除主管機關另有規定外,不得投資下列之標的?
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依據主管機關規定，全權委託投資業務為避免複雜性及風險考量，對於以本國上市、上櫃公司於海外發行之有價證券為連結標的之連動型或結構型債券，原則上不得投資。
題目來源： 109年第3次考試
第 6 題
依發行人募集與發行有價證券處理準則之規定,轉換公司債發行時,除上市或上櫃公司應全數委託證券承銷商包銷者外,下列規定何者為正確?
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依發行人募集與發行有價證券處理準則規定，非上市或上櫃公司發行轉換公司債時，為保障投資人權益，不得對外公開承銷，僅能採私募方式。
題目來源： 109年第3次考試
第 7 題
在民國九十七年一月一日以後,下列何者可擔任證券投資顧問事業在電視上解盤分析之從業人員?
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依規定，在電視上解盤分析之從業人員需具備合格的證券投資分析人員資格，而參加證券投資信託暨顧問事業同業公會委託機構舉辦之證券投資分析人員測驗合格者，即符合此資格。
題目來源： 109年第3次考試
第 8 題
依發行人募集與發行有價證券處理準則第37條第2項之規定,發行轉換公司債時之轉換價格,發行人應於該轉換公司債銷售前公告之。至於其所稱「轉換價格」,係指下列何者?
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依發行人募集與發行有價證券處理準則第37條第2項，轉換價格指的是轉換公司債轉換為每股股票所需轉換公司債的票面金額。選項B正確。 選項A：轉換公司債轉換為每股股票所需轉換公司債之市場價格，不符。 選項C：轉換公司債轉換為每股股票所需股票之票面金額，不符。 選項D：轉換公司債轉換為每股股票所需股票之市場價格，不符。
題目來源： 109年第3次考試
第 9 題
依發行人募集與發行有價證券處理準則之規定,發行附認股權公司債時,因認股權行使而須發行新股之股份總數,按每股認股價格計算之認購總價額之規定中,下列何者為正確?
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依發行人募集與發行有價證券處理準則規定，發行附認股權公司債時，因認股權行使而須發行新股之股份總數，按每股認股價格計算之認購總價額不得超過該公司債發行之總面額。選項B正確。 選項A：必須超過該公司債發行之總面額，錯誤。 選項C：僅得超過該公司債發行之總面額，錯誤。 選項D：按每股認股價格計算之認購總價額與該公司債發行之總面額無關，錯誤。
題目來源： 109年第3次考試
第 10 題
下列關於股份有限公司特別股之說明,何者正確? 甲:特別股與普通股之每股金額應不同。 乙:無表決權特別股股東,不得出席股東常會。 丙:關於其權利之相關事務,另設有特別股股東會決議之。 丁:發行公司得收回之。
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丙：關於特別股權利之相關事務，公司法有特別股股東會之規定。丁：發行公司得收回特別股，公司法有收回特別股之規定。選項B正確。 選項甲：特別股與普通股之每股金額可以相同。 選項乙：無表決權特別股股東，得出席股東常會。
題目來源： 109年第3次考試
第 11 題
證券投資信託事業運用證券投資信託基金,不得投資於本證券投資信託事業或與本證券投資信託事業有利害關係之公司所發行之證券,以下何者為非屬證券投資信託事業具利害關係之公司?
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依據證券投資信託及顧問法第36條規定，證券投資信託事業不得投資於與其有利害關係之公司所發行之證券。所謂利害關係公司，包含證券投資信託事業之董事、監察人或綜合持股達百分之五以上之股東，以及證券投資信託事業法人董事之公司，還有持有證券投資信託事業股份百分之六十之公司。董事長配偶持有其百分之五股份之公司，不屬於利害關係公司。
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第 12 題
下列何者非中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會會員應共同信守之業務經營原則?
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中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會會員應共同信守之業務經營原則包含公平競爭原則、善良管理原則、忠實誠信原則等，但不包含不公開原則，應為公開原則。
題目來源： 109年第3次考試
第 13 題
證券投資信託事業或證券投資顧問事業與客戶簽訂全權委託投資契約前,應有幾日以上之期間,供客戶審閱全部條款內容?
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依據證券投資信託及顧問法相關規定，證券投資信託事業或證券投資顧問事業與客戶簽訂全權委託投資契約前，應有七日以上之期間，供客戶審閱全部條款內容。
題目來源： 109年第3次考試
第 14 題
證券投資信託事業或證券投資顧問事業運用委託投資資產投資或交易,應依據其分析作成決定,交付執行時應作成紀錄,其分析與決定應有合理基礎及根據,前述事項應提出檢討之頻率為何?
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依據證券投資信託及顧問事業管理規則第33條第1項，投信投顧事業運用委託投資資產投資或交易，應依據其分析作成決定，交付執行時應作成紀錄，且分析與決定應有合理基礎及根據，並按月提出檢討。
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第 15 題
證券投資信託事業與電子支付機構合作辦理投資人透過電子支付帳戶申購買回基金之業務,下列何者非應遵守之原則?
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依據證券投資信託事業與電子支付機構合作辦理投資人透過電子支付帳戶申購買回基金之業務應注意事項第四點，電子支付機構就代理收付基金款項業務為廣告或公開說明會時，電子支付機構之廣告或公開說明會之性質及內容應事先經證券投資信託事業同意。
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第 16 題
下列何者非證券投資信託事業應至少設置之部門?
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依據證券投資信託事業管理規則第13條第1項，投信事業應至少設置投資研究、財務會計及內部稽核部門。並未強制設置市場監視部門。
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第 17 題
證券投資信託事業之董事長應具備良好品德及有效領導證券投資信託事業之能力,並具備下列何種資格?
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依據「證券投資信託事業負責人與業務人員管理規則」規定，證券投資信託事業之董事長應取得證券投資分析人員資格，並具專業投資機構相關工作經驗二年以上。
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第 18 題
關於證券投資信託事業從業人員管理,下列敘述何者正確?
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目前大部分公司以列舉現行法令規定之方式，提醒並要求員工遵守，但並未將職業道德標準化，此為現況的真實描述。
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第 19 題
境外基金之總代理人所代理之境外基金有暫停及恢復交易情事,應於事實發生日起幾日內公告?
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依規定，境外基金之總代理人所代理之境外基金有暫停及恢復交易情事，應於事實發生日起三個營業日內公告。
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第 20 題
關於證券投資顧問事業經手人員個人交易之規範,下列敘述何者錯誤?
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證券投資顧問事業經手人員不得取得與業務相關之初次上市(櫃)及興櫃股票，以避免利益衝突。此為保護客戶利益，確保經手人員的客觀性與公正性。
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第 21 題
關於證券投資信託事業私募受益憑證之規範,下列敘述何者正確?
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依據證券投資信託及顧問法相關規定，擬於國外私募資金投資國內或於國內私募資金投資國外者，均應向主管機關申報，且應併同檢具中央銀行同意函影本。
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第 22 題
下列何者無須於公開發行股票公司財務報告上簽名或蓋章,並出具財務報告內容無虛偽或隱匿之聲明?
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依據證券交易法，公開發行公司財務報告應由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章，並出具聲明書，聲明財務報告內容無虛偽或隱匿。監察人僅負監督之責，不需出具聲明。
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第 23 題
A上市公司設置三名獨立董事,其中2人因故辭任,A公司應如何處理?
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公司法規定，獨立董事人數不足時，應於最近一次股東會補選。若獨立董事全體解任，則應於60日內召開股東臨時會補選。
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第 24 題
關於控制從屬公司之認定,下列敘述何者錯誤?
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公司法對於控制從屬關係的認定，若公司與他公司之已發行有表決權之股份總數有半數以上為相同之股東持有者，推定為具有控制或從屬關係。
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第 25 題
公開發行公司除經主管機關核准者外,應於每會計年度終了後幾個月內,向主管機關申報內部控制聲明書?
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依公開發行公司建立內部控制制度處理準則規定，公開發行公司除經主管機關核准者外，應於每會計年度終了後三個月內，向主管機關申報內部控制聲明書。
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第 26 題
關於關係企業各項書表編製之規範,下列敘述何者正確?
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依據關係企業合併營業報告書及關係報告書編製準則第6條，從屬公司為公開發行股票之公司者，應於每會計年度終了，造具其與控制公司間之關係報告書，載明相互間之法律行為、資金往來及損益情形。
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第 27 題
關於員工認股權憑證之發行,下列說明何者錯誤?
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上市或上櫃公司申報發行員工認股權憑證，其認股價格不得低於發行日標的股票之收盤價，而非高於。
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第 28 題
下列何者無須經審計委員會同意?
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依據證券交易法第14-5條，審計委員會之職權包含：一、依證券交易法或其他法律規定應經董事會通過之重大事項。二、財務報告。三、涉及董事自身利害關係之事項。四、重大之資產或衍生性商品交易。五、內部控制制度有效性之考核。六、重大之資金貸與或背書保證。七、募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。八、簽證會計師之委任、解任或報酬。九、財務、會計或內部稽核主管之任免。總經理之任免屬於董事會職權，不須經審計委員會同意。
題目來源： 109年第3次考試