第 1 題
下列何者公司業務之執行於違反法令致他人受有損害時,與公司連帶負損害賠償責任？
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公司負責人代表公司執行業務，若因違反法令致他人受損害，公司負責人與公司連帶負損害賠償責任。
題目來源： 113年第3次考試
第 2 題
公司持有他公司有表決權之股份,超過該他公司已發行有表決權之股份總數多少者,應於事實發生之日起多久以內,以書面通知該他公司？
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公司法規定，公司持有他公司有表決權之股份，超過該他公司已發行有表決權之股份總數三分之一者，應於事實發生之日起一個月以內，以書面通知該他公司。
題目來源： 113年第3次考試
第 3 題
股份有限公司應於何處訂明以當年度獲利狀況之定額或比率,分派員工酬勞？
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公司法規定，公司章程應載明以當年度獲利狀況之定額或比率分派員工酬勞。這是公司治理的重要一環，確保員工分享公司經營成果。
題目來源： 113年第3次考試
第 4 題
下列有關基金保管機構之敘述何者正確？
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基金保管機構是基於信託關係，擔任證券投資信託契約的受託人，負責保管基金資產，確保基金運作符合法規及契約規定。
題目來源： 113年第3次考試
第 5 題
有關董事之解任,下列敘述何者正確？
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公司法規定，董事若有任期，在任期未滿遭公司解任且無正當理由時，可以向公司請求賠償其損害。這是對董事權益的保障。
題目來源： 113年第3次考試
第 6 題
公開發行公司之財務報告,應由聯合或法人會計師事務所之執業會計師,多少人數以上共同查核簽證？
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依據證券交易法第36條，公開發行公司之財務報告，應經聯合或法人會計師事務所之執業會計師二人以上共同查核簽證，以確保財務報告的公允性與可靠性。
題目來源： 113年第3次考試
第 7 題
關於公司申請停止公開發行之規範,下列敘述何者正確？
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公司申請停止公開發行，依據相關規定，需要有代表已發行股份總數三分之二以上股東出席之股東會，並經出席股東表決權過半數之同意才能通過。這是為了保障股東權益，避免公司任意停止公開發行。
題目來源： 113年第3次考試
第 8 題
有關公開發行公司之每月營運情形公告並申報事項,以下何者為非？
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公開發行公司每月營運情形公告申報事項，包含合併營業收入額、為他人背書及保證之金額、其他主管機關所定之事項。經理人之異動情形屬於重大訊息，不屬於每月必須申報的事項。
題目來源： 113年第3次考試
第 9 題
會計師辦理公開發行公司財務報告之查核簽證,應經何一機關之核准？
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依據證券交易法第37條第1項規定，會計師辦理公開發行公司財務報告之查核簽證，應經金融監督管理委員會之核准。
題目來源： 113年第3次考試
第 10 題
會計師未依有關法規規定與一般公認審計準則查核公司財務報告,而於內容有重大虛偽不實或錯誤情事未予敘明者,可處幾年以下有期徒刑？
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依據證券交易法第20條第1項規定，會計師若未依相關法規與一般公認審計準則查核公司財務報告，且對於內容有重大虛偽不實或錯誤情事未予敘明，可處五年以下有期徒刑。
題目來源： 113年第3次考試
第 11 題
有價證券之募集、發行或買賣,若有虛偽、詐欺及足致他人誤信之行為者,依法負有：
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依據證券交易法第20條第3項，有價證券之募集、發行或買賣，若有虛偽、詐欺及足致他人誤信之行為者，依法負有民事賠償責任及刑事責任。
題目來源： 113年第3次考試
第 12 題
下列關於公司現金增資發行新股時之原有股東優先認購權之敘述,何者正確？
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公司法第267條規定，公司發行新股時，除經目的事業主管機關核准者外，應保留原股東優先認購之權利，但得聲明逾期不認購即喪失其權利。A選項錯誤，除非章程另有訂定，否則股東可以放棄優先認購權。B選項錯誤，原有股東持有股份按比例不足分認一股之部分，仍有認購權，可與其他股東合併認購或由公司另行處理。C選項錯誤，新股認購權利可以與原有股份分離而獨立轉讓，稱為新股權利證書。
題目來源： 113年第3次考試
第 13 題
已依我國證券交易法規定選任獨立董事公開發行股份有限公司,有重大之資產或衍生性商品交易事項於提董事會討論時,如獨立董事有反對意見或保留意見,請問應如何處理？
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依證券交易法規定，公開發行公司設置獨立董事，其對於重大資產或衍生性商品交易事項，若有反對或保留意見，應於董事會議事錄記載，以確保資訊透明及責任歸屬。A、B、D選項皆無此規定。
題目來源： 113年第3次考試
第 14 題
依證券交易法施行細則之規定,證券交易法第36條第3項第2款所定「發生對股東權益或證券價格有重大影響之事項」,下列何事項不包括在內？
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依證券交易法施行細則規定，重大影響股東權益或證券價格之事項，包括存款不足之退票、拒絕往來或其他喪失債信情事，因訴訟等事件對公司財務或業務有重大影響，以及嚴重減產或停工等影響公司營運之情形。董事長染疫住院治療，雖然可能引起關注，但通常不直接被認定為對股東權益或證券價格有重大影響之事項。B、C、D選項皆屬於重大影響事項。
題目來源： 113年第3次考試
第 15 題
下列何種重大消息係指「證券交易法」第一百五十七條之一第五項及第六項所稱涉及公司之財務業務,對其股價有重大影響之消息？
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公司獨立董事均解任，代表公司治理出現重大問題，可能影響公司營運及股價，屬於證券交易法定義的重大消息。
題目來源： 113年第3次考試
第 16 題
下列何種人對公司之上市股票,於取得後六個月內再行賣出,或於賣出後六個月內再行買進,因而獲得利益者,公司應請求將其利益歸於公司？
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根據證券交易法第157條，董事、監察人、經理人及持股超過百分之十之股東，對公司之上市股票，於取得後六個月內再行賣出，或於賣出後六個月內再行買進，因而獲得利益者，公司應請求將其利益歸於公司。董事之未成年子女並非內部人，但實務上會被視為關係人，仍受規範。
題目來源： 113年第3次考試
第 17 題
若在金融機構有拒絕往來或喪失債信紀錄者,要多久後方可擔任證券公司之董事、監察人或經理人？
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依據證券商負責人及業務人員管理規則，在金融機構有拒絕往來或喪失債信紀錄者，自拒絕往來或喪失債信紀錄結束之日起算，需經過3年後方可擔任證券公司之董事、監察人或經理人。
題目來源： 113年第3次考試
第 18 題
證券商為經營證券業務之需,得代客戶保管：
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依據證券相關法令及實務慣例，證券商不得代客戶保管印鑑、存摺及款項，以避免不當挪用或舞弊情事發生，保障投資人權益。
題目來源： 113年第3次考試
第 19 題
為促進我國普惠金融與金融科技發展,下列何者可依金融科技發展與創新實驗條例申請辦理證券業務創新實驗？
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依據金融科技發展與創新實驗條例，證券商、證券金融事業及科技業皆可申請辦理證券業務創新實驗，以促進金融科技發展與普惠金融。
題目來源： 113年第3次考試
第 20 題
證券商辦理有價證券買賣融資融券,對每種證券之融資總金額,不得超過其淨值百分之多少？
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依據證券商管理規則，證券商辦理有價證券買賣融資融券，對每種證券之融資總金額，不得超過其淨值百分之十，以控管風險。
題目來源： 113年第3次考試
第 21 題
客戶委託買賣有價證券逾越其投資能力時,證券商應採何種措施？
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證券商有責任評估客戶的投資能力，若客戶委託買賣的金額超過其能力範圍，為了保護投資人權益及避免不必要的風險，證券商在客戶未提供適當擔保的情況下，可以拒絕接受委託。這是證券商的風險控管措施之一。
題目來源： 113年第3次考試
第 22 題
證券金融事業得經營下列何項業務？
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證券金融事業可以經營有價證券借貸業務，提供承銷認股的融資，以及對證券商辦理承銷的融資，以促進市場的流動性和效率。
題目來源： 113年第3次考試
第 23 題
意圖影響某種有價證券交易價格而散布流言或不實資料者：
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散布流言或不實資料意圖影響有價證券交易價格，屬於操縱市場的行為，會扭曲市場價格，損害投資人權益，因此需要負擔民事賠償責任以及刑事責任。
題目來源： 113年第3次考試
第 24 題
證券集中保管事業管理規則所稱「參加人」,係指：
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證券集中保管事業管理規則所稱「參加人」，包括證券商、證券金融事業及證券交易所。因此，選項(A)(B)(C)皆是正確的。
題目來源： 113年第3次考試
第 25 題
投信事業之經理人 甲要求已被該事業經營之基金列入投資組合之上市公司,年節送大紅包,最高可處幾年有期徒刑？
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根據證券投資信託及顧問法，投信事業經理人要求上市公司送紅包，涉及背信行為，最高可處 5 年有期徒刑。
題目來源： 113年第3次考試
第 26 題
下列何者為被動式操作管理之基金？
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指數型基金、指數股票型基金(ETF)和ETF連結基金都是追蹤特定指數，以複製指數表現為目標的被動式操作基金。
題目來源： 113年第3次考試
第 27 題
證券承銷商以洽商銷售辦理承銷,應於認購人認購前交付下列何項？
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依據證券交易法，承銷商辦理承銷業務時，必須在認購人認購前交付公開說明書，以確保投資人充分了解投資標的之相關資訊。
題目來源： 113年第3次考試
第 28 題
公司召開實體股東會,並以視訊加以輔助,股東會議事手冊及會議補充資料,應如何發放？
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公司召開實體股東會並以視訊輔助時，議事手冊及會議補充資料應於股東會現場發放，並以電子檔案傳送至視訊會議平台，確保所有與會股東，無論是實體或線上參與者，都能獲得完整資訊。
題目來源： 113年第3次考試
第 29 題
「證交所股份有限公司營業細則」對於電腦自動交易之買賣申報,有何限制規定？
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根據「證交所股份有限公司營業細則」，電腦自動交易之買賣申報，僅限當市有效，未成交的委託不會保留到下一個交易日。
題目來源： 113年第3次考試
第 30 題
加掛ETF在何種情況,可能會終止買賣？
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ETF終止買賣可能的原因包括：ETF投資信託契約中有約定終止的情況、受益憑證每單位淨值已為負數，以及被加掛之ETF已終止買賣。因此，以上皆是正確的。
題目來源： 113年第3次考試
第 31 題
買賣公司債及金融債券,其證券交易稅稅率為？
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依據現行稅法規定，買賣公司債及金融債券是免徵證券交易稅的。
題目來源： 113年第3次考試
第 32 題
集中交易市場採逐筆交易之時段為？
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集中交易市場在盤中時段採用逐筆交易，也就是隨到隨撮合。開盤、收盤通常採集合競價。
題目來源： 113年第3次考試
第 33 題
境外基金管理機構得在國內委任多少個總代理人代理其銷售基金？
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根據境外基金管理辦法規定，境外基金管理機構在國內僅能委任一家總代理人代理其銷售基金，以利於主管機關管理及投資人權益保障。
題目來源： 113年第3次考試
第 34 題
證券商應多久計算每一信用帳戶之整戶及各筆融資融券擔保維持率？
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依據證券商管理規則，證券商應每日計算每一信用帳戶之整戶及各筆融資融券擔保維持率，以確保投資人的信用風險在可控範圍內。
題目來源： 113年第3次考試
第 35 題
目前上市上櫃公司董事會之多元化,在哪一方面已有強制規定董事至少有一定席次？
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目前法規已強制規定上市櫃公司董事會之多元化，特別是在性別方面，要求董事至少有一定席次，以提升公司治理的品質與多元觀點。
題目來源： 113年第3次考試
第 36 題
我國股市「開盤價」以何種方式決定及開盤時在同價位情況下,成交優先順序如何決定？
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開盤價是透過集合競價決定，集合競價的優先順序是：價格優先，同價位則依電腦隨機排序決定。因此選項B正確。
題目來源： 113年第3次考試
第 37 題
某上市公司董事會成員共有10人,其中至少幾人須為獨立董事？
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依現行法規，上市公司董事會成員至少應有三人為獨立董事，故選項B正確。
題目來源： 113年第3次考試
第 38 題
以下何者為「櫃買中心證券商營業處所買賣有價證券業務規則」所規定證券櫃檯買賣中心得終止櫃檯買賣之情事？
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根據「櫃買中心證券商營業處所買賣有價證券業務規則」，已在臺灣證券交易所上市、金融機構經目的事業主管機關依法指派接管、公司營運全面停頓逾六個月，皆為櫃檯買賣中心得終止櫃檯買賣之情事，故選項D正確。
題目來源： 113年第3次考試
第 39 題
以下敘述何者錯誤？
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依據相關規定，本國公司與外國公司皆可申請登錄興櫃併送簡易公開發行。選項A敘述錯誤。
題目來源： 113年第3次考試
第 40 題
以下哪間公司年報確定須強制揭露個別董事及監察人之酬金？
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依據規定，若公司最近一年度稅後虧損，且平均每位董事酬金增加，則需強制揭露個別董事及監察人之酬金。丙公司符合此條件，因此選項C正確。甲、乙、丁公司平均每位董事酬金增加幅度未達強制揭露標準。
題目來源： 113年第3次考試
第 41 題
認購權證只能在到期日履約者為：
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歐式認購權證的履約時間僅限於到期日，美式認購權證則可以在到期日或到期日之前的任何時間履約。因此選項B正確。
題目來源： 113年第3次考試
第 42 題
關於股東提案權之規定,下列敘述何者正確？
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持有無表決權股份之股東，若總數達已發行股份總數百分之一以上者，依公司法第172條之1規定，亦有股東提案權。A選項：董事會違法拒絕提案僅能循法律途徑救濟，並無刑責。B選項：股東提案權的持股期間為一年以上，但持股比例不需達百分之一以上。D選項：股東提案權僅限於股東常會行使。
題目來源： 113年第3次考試
第 43 題
一般公開發行公司初次申請股票上市條件,公司「獲利能力」標準之一為稅前淨利占年度決算之財務報告所列示股本比率,最近二個會計年度均需達多少者,始合乎獲利能力標準？
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公開發行公司初次申請股票上市，其獲利能力標準之一為最近二個會計年度的稅前淨利占年度決算之財務報告所列示股本比率均需達6%以上。其餘選項不符合上市規定。
題目來源： 113年第3次考試
第 44 題
因累積跌幅達一定比例被暫停融資融券交易、停止有價證券借貸及當日沖銷交易之期信ETF,當連續__營業日之基金每日單位淨資產價值較其最初單位淨資產價值累積跌幅均未達___,可於公告後次一營業日起恢復融資融券交易、停止有價證券借貸及當日沖銷交易？
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期信ETF因累積跌幅達一定比例被暫停融資融券交易、停止有價證券借貸及當日沖銷交易後，需連續30個營業日之基金每日單位淨資產價值較其最初單位淨資產價值累積跌幅均未達65%，才可於公告後次一營業日起恢復融資融券交易、停止有價證券借貸及當日沖銷交易。其餘選項的期限與跌幅不符合規定。
題目來源： 113年第3次考試
第 45 題
關於經紀商對於客戶電話委託下單,下述說明何者為是？
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依據現行法規，券商對於客戶電話委託下單必須進行同步錄音，並且至少保存一年，以保障交易紀錄的完整性與可追溯性。
題目來源： 113年第3次考試
第 46 題
關於股東會之規定,下列敘述何者正確？
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公開發行公司可以在章程中載明召開實體股東會時，可以視訊輔助，股東可以選擇以實體或視訊方式參與，以視訊方式參加者，視為親自出席。這是公司法對於股東會召開方式的彈性規定。
題目來源： 113年第3次考試
第 47 題
我國全體上市櫃公司最晚須在何時完成溫室氣體盤查之資訊揭露？
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依據主管機關規定，我國全體上市櫃公司最晚須在2027年完成溫室氣體盤查之資訊揭露，以符合ESG永續發展的趨勢。
題目來源： 113年第3次考試
第 48 題
關於鉅額配對交易之成交資料公告,下列何者正確？
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鉅額配對交易的成交資料，依規定需即時經由交易資訊揭示系統公告，以確保市場資訊的透明度。
題目來源： 113年第3次考試
第 49 題
保本型基金之保本比率應達投資本金之多少比率以上？
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保本型基金旨在提供投資人一定程度的本金保障，因此保本比率應達投資本金之90%以上。
題目來源： 113年第3次考試
第 50 題
關於公開發行公司出席股東會所使用之委託書,下列何種情形會構成代理之表決權不予計算的原因？
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公開發行公司股東會委託書若有出具虛偽聲明、徵求人投票行為與委託內容不符，或徵求人/受託代理人代理股數超過法令規定，皆會導致代理之表決權不予計算。因此，(A)(B)(C)皆是正確的。
題目來源： 113年第3次考試