第 1 題
公司清算完結時,清算人應於幾日內,造具清算期內收支表、損益表、連同各項簿冊,送監察人審查並提請股東會承認?
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根據公司法規定，公司清算完結時，清算人應於15日內，造具清算期內收支表、損益表、連同各項簿冊，送監察人審查並提請股東會承認。
題目來源： 110年第3次考試
第 2 題
依公司法規定,股份有限公司之股東得自行召集股東臨時會之條件為何?
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公司法第173條規定，繼續3個月以上持有已發行股份總數過半數股份之股東，得自行召集股東臨時會。
題目來源： 110年第3次考試
第 3 題
下列何者非為證券交易法所稱之有價證券?
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證券交易法第六條定義有價證券包含政府債券、公司股票及新股認購權利證書等，商業本票雖具流通性，但非屬證券交易法所規範之有價證券。
題目來源： 110年第3次考試
第 4 題
上市、上櫃公司每年應編製何種文件於股東常會分送股東?
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依證券交易法規定，上市、上櫃公司每年應編製年報，並於股東常會分送股東，以利股東了解公司營運狀況。
題目來源： 110年第3次考試
第 5 題
公開發行公司獨立董事兼任其他公開發行公司獨立董事不得逾多少家?
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依公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法規定，獨立董事兼任其他公開發行公司獨立董事不得逾三家，旨在確保其獨立性與專業性。
題目來源： 110年第3次考試
第 6 題
對公開說明書之重要內容記載,能證明已經合理調查,並有正當理由確認其簽證或意見為真實者,而不負賠償責任者,係下列何人?
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依證券交易法第31條，專門職業或技術人員（如會計師、律師等）對於公開說明書中經其簽證或提供意見之部分，如能證明已盡合理調查，且有正當理由確信其簽證或意見為真實者，得免除賠償責任。
題目來源： 110年第3次考試
第 7 題
依「證券交易法」規定,下列有關私募有價證券之敘述,何者正確?
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依證券交易法第43-6條，有價證券之私募及再行賣出，不得為一般性廣告或公開勸誘之行為，以避免變相公開發行。選項A錯誤，是公開發行公司債的限制。選項B錯誤，私募對象有條件限制，但人數限制依據不同情況而有所不同。選項C錯誤，私募有價證券應募人於三年內不得自由轉讓。
題目來源： 110年第3次考試
第 8 題
試問下列何種方式符合「證券交易法」第一百五十七條之一第六項有重大影響公司支付本息能力之消息的公開方式?
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依證券交易法第157條之1第六項及相關規定，重大影響公司支付本息能力之消息，應輸入公開資訊觀測站，以確保資訊之即時性和普及性。其他選項不符合證交法規定的公開方式。
題目來源： 110年第3次考試
第 9 題
下列何種人對公司之上市股票,於取得後六個月內再行賣出,或於賣出後六個月內再行買進,因而獲得利益者,公司不得請求將其利益歸於公司?
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依據證券交易法第157條規定，僅有公司董事、監察人、經理人及持股超過百分之十之股東，於取得後六個月內再行賣出，或於賣出後六個月內再行買進，因而獲得利益者，公司得請求將其利益歸於公司。持股百分之五之股東不在此限。
題目來源： 110年第3次考試
第 10 題
證券商每設置一家國內分支機構,應於開業前一次繳存交割結算基金新臺幣多少元?
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依據證券商管理規則第18條，證券商每設置一家國內分支機構，應於開業前一次繳存交割結算基金新臺幣三百萬元。
題目來源： 110年第3次考試
第 11 題
某證券商(非由金融機構兼營)之稅後盈餘為二十億元,依規定須提列多少特別盈餘公積?
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依據證券商管理規則第28條第2項，證券商稅後盈餘超過資本額百分之五十者，應另提列特別盈餘公積，其數額為超過部分之百分之二十。因此，若稅後盈餘為二十億元，需提列特別盈餘公積的金額為(20億 - 資本額*50%)*20%。題目未提供資本額，但選項中只有4億元符合此邏輯，推測資本額為60億元，(20億-60億*50%)*20%=4億。
題目來源： 110年第3次考試
第 12 題
專業證券商(非由金融機構兼營證券業務者)之股東,不得擔任公司制臺灣證券交易所之下列何種職務?
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依據證券交易所管理規則第11條，專業證券商的股東不得擔任公司制證券交易所的經理人。這是為了避免利益衝突，確保交易所的公正性。
題目來源： 110年第3次考試
第 13 題
若證券自營商僅經營自行買賣具證券性質之虛擬通貨業務者,其最低實收資本額應為新臺幣(沒有分支機構):
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依據相關規定，證券自營商僅經營自行買賣具證券性質之虛擬通貨業務者，其最低實收資本額應為新臺幣1億元。
題目來源： 110年第3次考試
第 14 題
現行集中市場有價證券買賣交割之方式為何?
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現行集中市場有價證券買賣交割的方式是透過集保帳簿劃撥，也就是將證券的所有權從賣方的帳戶轉移到買方的帳戶，而不需要實際交付證券。
題目來源： 110年第3次考試
第 15 題
下列證券商辦理有價證券融資融券業務之敘述,何者有誤?
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依據證券商管理規則，證券商受理客戶開立信用帳戶，應辦理徵信，以評估客戶的信用狀況及風險承受能力，確保客戶具備償還融資融券款項的能力。
題目來源： 110年第3次考試
第 16 題
證券商相互間所生爭議應採仲裁程序,則下列選定仲裁人之程序何者正確?
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當事人對於仲裁人的選定，可以事先以書面約定。仲裁制度的設計允許當事人有較大的自主性，透過事先約定可以更有效率地解決爭議。
題目來源： 110年第3次考試
第 17 題
有關公開發行公司股東常會及臨時股東會之召集,下列敘述何者錯誤?
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公司法規定，股東常會的召集，應於30日前通知各股東。選項敘述20日有誤。
題目來源： 110年第3次考試
第 18 題
有關「公司法」之公司,下列敘述何者正確?
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公司法第三條規定，公司以其本公司所在地為住所。
題目來源： 110年第3次考試
第 19 題
依公開發行公司審計委員會行使職權辦法,審計委員會應至少召開一次?
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依公開發行公司審計委員會行使職權辦法，審計委員會應至少每季召開一次。
題目來源： 110年第3次考試
第 20 題
下列關於公開發行公司審計委員會召集之敘述,何者正確?
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審計委員會委員如不能親自出席，依公開發行公司審計委員會行使職權辦法規定，得以視訊參與會議。
題目來源： 110年第3次考試
第 21 題
依「證券交易法」之規定,得請求懲罰性民事賠償的是:
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證券交易法第157條之1明定，內線交易行為人應對當日善意從事相反買賣之投資人負損害賠償責任；若行為人獲有利益，其賠償金額為所得利益的三倍。此為懲罰性賠償之規定。
題目來源： 110年第3次考試
第 22 題
證券商流動負債總額,不得超過其流動資產總額之多少?
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依據證券商管理規則，證券商的流動負債總額不得超過其流動資產總額，也就是說，流動負債總額最高就是流動資產總額的100%。
題目來源： 110年第3次考試
第 23 題
依現行「證券交易法」規定,公開發行公司設置審計委員會者,未經審計委員會通過之事項,何者不得由全體董事以三分之二以上同意取而代之?
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依證券交易法第14條之5規定，年度財務報告及須經會計師查核簽證之第二季財務報告，未經審計委員會通過，不得提交董事會。即使全體董事以三分之二以上同意，也不能取代審計委員會的否決權。
題目來源： 110年第3次考試
第 24 題
公司制證交所之董事、監察人至少應有多少是由主管機關指派非股東之有關專家任之?
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依據證券交易法第11條之規定，公司制證券交易所之董事、監察人，至少應有三分之一是由主管機關指派非股東之有關專家擔任，以確保交易所的專業性和公正性。
題目來源： 110年第3次考試
第 25 題
臺灣證券交易所之組織型態為何?
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臺灣證券交易所依公司法設立，屬於股份有限公司，透過股份的發行來籌集資本，並以營利為目的。
題目來源： 110年第3次考試
第 26 題
發行人募集與發行有價證券,自申報生效通知到達之日起,逾一定時日尚未募足並收足現金款項者,金融監督管理委員會得撤銷或廢止其申報生效。其一定時日是指:
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依據證券交易法第23條規定，發行人募集與發行有價證券，自申報生效通知到達之日起，逾三個月尚未募足並收足現金款項者，金管會得撤銷或廢止其申報生效。
題目來源： 110年第3次考試
第 27 題
承銷制度中公開抽籤配售最大優點是:
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公開抽籤配售的最大優點在於其公平性，讓所有投資人都有相同的機會參與新股的認購，避免了特定人士壟斷資源的可能性。
題目來源： 110年第3次考試
第 28 題
公開發行公司辦理現金增資者,其在現金增資運用計畫完成前,應於年報中揭露何種資訊?
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公開發行公司辦理現金增資，在增資運用計畫完成前，年報中必須揭露現金增資計畫的執行進度，讓投資人了解資金的使用情況，確保資訊透明。
題目來源： 110年第3次考試
第 29 題
上市或上櫃公司股票發行人依規定申請現金發行新股時,原則上係於金融監督管理委員會受理申報書之日起屆滿多少營業日始生效力?
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根據相關規定，上市或上櫃公司申請現金增資發行新股，原則上金管會受理申報書之日起屆滿12個營業日生效。
題目來源： 110年第3次考試
第 30 題
下列有關指數投資證券(ETN)之敘述,何者為非?
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ETN(指數投資證券)是有到期日的，到期後會依據追蹤指數的表現，由發行證券商支付報酬給投資人。
題目來源： 110年第3次考試
第 31 題
下列何者非槓桿型及反向型ETF之特性?
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槓桿型及反向型ETF因為每日調整的機制，長期下來會受到複利效果的影響，導致報酬率偏離標的指數，因此長期報酬率並不穩定。
題目來源： 110年第3次考試
第 32 題
金融機構之股東,委託信託事業或股務代理機構擔任徵求人時,委任股東資格條件之限制,以下何者為非?
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依據公開發行公司股東會議事手冊應行記載及遵行事項辦法，金融機構股東委託信託事業或股務代理機構擔任徵求人時，委任股東資格條件需繼續一年以上持有，且持有已發行股份總數1%以上。
題目來源： 110年第3次考試
第 33 題
下列何種事業非為集中保管劃撥作業之參加人?
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依據相關規定，集中保管劃撥作業的參加人包括證券交易所、證券商及證券金融事業。投信事業主要從事基金管理，不直接參與集中保管劃撥作業。
題目來源： 110年第3次考試
第 34 題
代辦股務機構,其辦理股務之業務人員中,應有1/3以上具備一定資格條件之一,且不得少於五人,一定資格條件為:
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依規定，代辦股務機構之業務人員中，應有1/3以上具備證券商高級業務員或業務員資格、股務作業實務經驗三年以上、或股務作業測驗合格等資格條件之一，且不得少於五人。
題目來源： 110年第3次考試
第 35 題
證交所買賣申報之競價方式為?
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證券交易所的買賣申報競價方式包含集合競價及逐筆交易。集合競價用於開盤及收盤，而盤中則採用逐筆交易。
題目來源： 110年第3次考試
第 36 題
投資人開立買賣上市有價證券帳戶時,證券經紀商應依何種順序編列開戶帳號?
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證券經紀商對於投資人開立買賣上市有價證券帳戶時，應依開戶順序編列開戶帳號，以利管理。其他選項皆不符合實務作業。
題目來源： 110年第3次考試
第 37 題
經核准終止上市之有價證券,證交所應於實施日幾日前公告?
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根據相關規定，證交所應於經核准終止上市之有價證券實施日20日前公告，以確保投資人有足夠時間反應。
題目來源： 110年第3次考試
第 38 題
申請上市公司之設立年限,應依公司法設立登記至少:
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根據上市相關規定，申請上市公司之設立年限，應依公司法設立登記至少已滿三年以上。其他選項的年限皆不符合上市規定。
題目來源： 110年第3次考試
第 39 題
股票申請上櫃者,至少須經幾家以上之證券商以書面推薦之?
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依據櫃檯買賣中心相關規定，股票申請上櫃者，至少須經二家以上之證券商以書面推薦。
題目來源： 110年第3次考試
第 40 題
經證交所列為處置證券,並以人工管制之撮合終端機執行撮合作業者,該撮合作業約幾分鐘撮合一次?
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依據證交所規定，處置證券以人工管制之撮合終端機執行撮合作業者，約每5分鐘撮合一次。
題目來源： 110年第3次考試
第 41 題
具備下列何項資格可為推薦股票上櫃之證券商?
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依據相關規定，推薦股票上櫃之證券商需具備證券承銷商及櫃檯買賣自營商資格。選項A、B、C僅具備部分資格。
題目來源： 110年第3次考試
第 42 題
逐筆交易制度中,若委託不能全部成交時,則全數取消不予成交,此委託方式為?
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FOK (Fill or Kill) 指的是立即全部成交否則全部取消的委託方式。若委託無法一次全部滿足，則該筆委託單會被取消。
題目來源： 110年第3次考試
第 43 題
現行櫃檯證券經紀商受託買賣股票,一般向委託人收付款券採下列何者方式?
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現行櫃檯證券經紀商受託買賣股票，款券的收付均透過帳簿劃撥方式處理，以提升效率並降低風險。
題目來源： 110年第3次考試
第 44 題
一般企業申請股票在櫃檯買賣,其最低實收資本額為新臺幣:
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依據相關規定，企業申請股票在櫃檯買賣，其最低實收資本額為新臺幣五千萬元。
題目來源： 110年第3次考試
第 45 題
委託人申請以現券償還融券者,證券商應將其融券賣出價款及融券保證金在次幾個營業日前交付委託人?
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依據證券商辦理有價證券買賣融資融券業務操作辦法第三十條，委託人以現券償還融券者，證券商應於次二營業日前交付融券賣出價款及融券保證金。
題目來源： 110年第3次考試
第 46 題
有關上櫃公司編製及申報企業社會責任書,下列敘述何者錯誤?
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依據相關規定，股本未達新臺幣五十億元的餐飲業若符合特定條件（例如：屬臺灣永續指數成分股、或其營收占其母公司合併營收達50%以上），仍需編製企業社會責任報告書。因此，選項C敘述「不一定需要編製」是錯誤的。
題目來源： 110年第3次考試
第 47 題
下列何者可用來抵繳融資融券差額?
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依據證券商辦理有價證券買賣融資融券業務操作辦法，上櫃中央登錄公債可以用來抵繳融資融券差額。
題目來源： 110年第3次考試
第 48 題
證券商應多久計算每一信用帳戶之整戶及各筆融資融券擔保維持率?
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依據證券商辦理有價證券買賣融資融券管理辦法第二十四條，證券商應每日計算每一信用帳戶之整戶及各筆融資融券擔保維持率。
題目來源： 110年第3次考試
第 49 題
辦理融資融券信用交易業務證券商,必須有經營哪一種證券業務?
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辦理融資融券信用交易業務的證券商，必須先具備經紀業務資格，才能接受客戶委託進行融資融券交易。
題目來源： 110年第3次考試
第 50 題
目前證券商營業處所受託買賣有價證券的交易手續費上限為多少?
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目前證券商營業處所受託買賣有價證券的交易手續費上限為千分之一點四二五。此為主管機關規定的上限，證券商可自行決定是否低於此標準。
題目來源： 110年第3次考試