第 1 題
依「期貨信託事業管理規則」第二十條規定,期貨信託事業應依規定編製財務報告。該年度財務報告最遲應於每會計年度終了後幾個月內公告?
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根據「期貨信託事業管理規則」第二十條規定，期貨信託事業應於每會計年度終了後三個月內公告年度財務報告。
題目來源： 114年第1次考試
第 2 題
關於期貨信託事業內部控制制度之敘述,何者正確? 甲.應依證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則之規定; 乙.內部控制制度之訂定應報經董事會同意; 丙.經主管機關通知變更內部控制制度者,期貨信託事業應於期限內變更
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甲、期貨信託事業的內部控制制度應依據「證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則」辦理。乙、內部控制制度的訂定必須經過董事會同意。丙、若主管機關通知變更內部控制制度，期貨信託事業應在規定期限內完成變更。
題目來源： 114年第1次考試
第 3 題
有關風險預告書規範之敘述,下列何者錯誤?
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風險預告書應於申購人申購受益憑證『前』交付，使其充分了解投資風險，而非繳款前。
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第 4 題
春天期信公司運用期貨信託基金買賣秋天公司所發行之證券,則下列何人得參與買賣之決定?
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依期貨信託基金管理辦法第17條規定，為避免利益衝突，與發行公司有關係者，皆不得參與買賣決定。甲為總經理之配偶、乙持有發行公司股份、丙為監察人，均屬利害關係人。
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第 5 題
有關期貨信託基金配售之規定,下列何者敘述有誤?
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依據期貨信託基金管理辦法第24條第4項規定，期貨信託事業應將辦理配售作業之完整流程紀錄及相關資料保存五年備查，而非二年。
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第 6 題
期貨信託事業可透過下列何種方式從事基金廣告之宣傳?
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依據期貨信託基金之銷售、廣告及自律規範第8條規定，期貨信託事業得於基金廣告或促銷內容中揭露基金信用評等等級，但應以顯著方式註明所獲得評等之性質。
題目來源： 114年第1次考試
第 7 題
期貨信託事業委任基金銷售機構辦理基金銷售業務,應出具基金銷售機構符合資格之聲明書、其銷售契約及銷售基金之內部控制制度,送下列何者審查核准後始得為之?
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依據期貨信託基金之銷售、廣告及自律規範第4條規定，期貨信託事業委任基金銷售機構辦理基金銷售業務，應出具基金銷售機構符合資格之聲明書、其銷售契約及銷售基金之內部控制制度，送期貨公會審查核准後始得為之。
題目來源： 114年第1次考試
第 8 題
關於期貨信託事業行使期貨信託基金持有股票之投票表決權所應遵守的規定,下列敘述何者錯誤?
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期貨信託事業為避免介入公司經營，得指派人員行使期貨信託基金持有股票之投票表決權，並應基於受益人之最大利益，故A錯誤。期貨信託事業應基於受益人之最大利益，不得直接或間接參與該股票發行公司經營，於出席基金所持有股票之發行公司股東會前，應將行使表決權之評估分析作業，作成說明，並就出席股東會行使表決權，表決權行使之評估分析作業、決策程序及執行結果作成書面紀錄。
題目來源： 114年第1次考試
第 9 題
下列有關期貨信託事業於辦理公司登記後,應依規定向指定之金融機構繳存營業保證金之敘述何者錯誤?
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營業保證金不得設定擔保，故B錯誤。依規定「指定之金融機構」應經主管機關核准經營保管業務，營業保證金之繳存標的包括政府債券，且所繳存之營業保證金不得分散存放。
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第 10 題
關於擔任期貨信託事業之部門主管及分支機構經理人所應具備之資格條件之一,不包含以下何者?
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擔任期貨信託事業之部門主管及分支機構經理人所應具備之資格條件，不包含「取得期貨商業務員資格，並具資訊、科技、法律、電子商務或數位經濟等專業領域之工作經驗三年以上，成績優良者」，故B錯誤。其他選項皆為擔任期貨信託事業之部門主管及分支機構經理人所應具備之資格條件。
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第 11 題
有關期貨信託事業之總經理之兼任之規定,下列何者錯誤?
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期貨信託事業總經理不得兼任該公司之基金經理人，包含期貨信託基金經理人及證券投資信託基金經理人。
題目來源： 114年第1次考試
第 12 題
依據「期貨信託基金管理辦法」之規定,保本型期貨信託基金保本操作之本金以定期存款保存時,以多少年期以上定期存款為限?
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保本型期貨信託基金保本操作之本金以定期存款保存時，以一年期以上定期存款為限。
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第 13 題
除另有方式替代外,對不特定人募集之期貨信託基金,應於成立後每季終了多久時間內更新公開說明書?
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對不特定人募集之期貨信託基金，應於成立後每季終了一個月內更新公開說明書。
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第 14 題
所列期貨信託基金追加募集或按季更新之公開說明書,應記載基金運用狀況之事項,何者有誤?
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期貨信託基金追加募集或按季更新之公開說明書，應記載基金運用狀況，包含委託買賣交易契約數、支付該期貨商手續費之金額，以及若期貨商為該期貨信託基金之受益人者，應一併揭露其持有期貨信託基金之受益權單位數及比率。並未要求揭露期貨信託基金委託期貨商交易成交量前五名之期貨商名稱。
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第 15 題
期貨信託事業得募集以外幣計價之期貨信託基金,下列何者敘述正確?
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期貨信託事業得募集以外幣計價之期貨信託基金，應以期貨信託事業所選定之外幣計價。申購、買回應以期貨信託事業所選定之外幣計價，不得依交易人所定幣別計收。幣別選定後，非經主管機關核准，不得變更幣別。該期貨信託基金除需向主管機關申請核准外，尚須經中央銀行同意。
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第 16 題
期貨信託事業申請募集或追加募集期貨信託基金,於主管機關核准前發生財務或業務重大變化,或申請書件內容發生變動,致對發行計畫有重大影響時,應於事實發生日起幾日內向主管機關申報?
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根據期貨信託事業管理辦法規定，期貨信託事業申請募集或追加募集期貨信託基金，於主管機關核准前發生財務或業務重大變化，或申請書件內容發生變動，致對發行計畫有重大影響時，應於事實發生日起二日內向主管機關申報。
題目來源： 114年第1次考試
第 17 題
依「期貨信託基金管理辦法」之規定,期貨信託基金銷售機構終止辦理期貨信託基金銷售業務者,應即通知期貨信託事業,並由期貨信託事業於事實發生日起二日內,向哪個機關申報並公告?
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依據「期貨信託基金管理辦法」第三十條，期貨信託基金銷售機構終止辦理期貨信託基金銷售業務者，應即通知期貨信託事業，並由期貨信託事業於事實發生日起二日內，向期貨公會申報並公告。
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第 18 題
依「期貨信託基金管理辦法」之規定,有關期貨信託基金會計之敘述,下列何者正確?
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依據「期貨信託基金管理辦法」第四十條，期貨信託事業應於每一營業日計算期貨信託基金之淨資產價值。
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第 19 題
下列哪一項非期貨信託基金銷售機構應符合之資格條件?
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依據「期貨信託基金管理辦法」第二十八條，期貨信託基金銷售機構應符合之資格條件，並無「非與期貨信託事業屬於同一金融控股公司之子公司，或互為關係企業」此項限制。
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第 20 題
依「期貨信託基金管理辦法」之規定,期貨信託事業運用所募集之期貨信託基金持有單一期貨契約,其最近及次近月份之未平倉部位所需原始保證金,分別不得超過本期貨信託基金淨資產價值之多少比率?
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根據「期貨信託基金管理辦法」第17條第1項規定，期貨信託事業運用所募集之期貨信託基金持有單一期貨契約，其最近及次近月份之未平倉部位所需原始保證金，分別不得超過本期貨信託基金淨資產價值之百分之十。
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第 21 題
依「期貨信託基金管理辦法」之規定,期貨信託事業如發現期貨信託基金銷售機構及其人員辦理期貨信託基金銷售業務,違反法令、期貨公會所定之自律規範或逾越授權範圍時,應如何處理?
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依據「期貨信託基金管理辦法」第30條規定，期貨信託事業如發現期貨信託基金銷售機構及其人員辦理期貨信託基金銷售業務，違反法令、期貨公會所定之自律規範或逾越授權範圍時，應立即督促其改善，並通知主管機關。
題目來源： 114年第1次考試
第 22 題
依「期貨信託基金管理辦法」之規定,有關須事先經中央銀行核准或同意之事項,不包括下列何者?
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根據「期貨信託基金管理辦法」第6條規定，期貨信託事業於國內募集投資於國內之期貨信託基金，不須事先經中央銀行核准或同意。其他選項皆須經中央銀行核准或同意。
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第 23 題
依「期貨信託基金管理辦法」之規定,對不特定人募集之期貨信託基金,當期貨信託契約終止時,期貨信託事業應於主管機關核准清算後多久時間內,完成期貨信託基金之清算?
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根據「期貨信託基金管理辦法」第五十條規定，期貨信託契約終止時，期貨信託事業應於主管機關核准清算後三個月內完成期貨信託基金之清算。
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第 24 題
期貨信託事業運用期貨信託基金持有有價證券總市值占該期貨信託基金淨資產價值之多少比例以上者,應先申請兼營證券投資信託業務?
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依據「期貨信託基金管理辦法」第五條規定，期貨信託事業運用期貨信託基金持有有價證券總市值占該期貨信託基金淨資產價值之百分之四十以上者，應先申請兼營證券投資信託業務。
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第 25 題
期貨信託事業經理期貨信託基金得出借有價證券,下列有關敘述何者錯誤?
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根據「期貨信託基金管理辦法」第三十三條規定，出借證券之借貸期間自借貸成交日起算，最長以六個月為限，而非三個月。
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第 26 題
下列何者非法規對期貨信託基金會計之要求?
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期貨信託基金管理辦法第31條規定，對符合一定資格條件之人募集之期貨信託基金，應於公開說明書中說明基金淨資產價值之計算方式，但並非由期貨信託事業自行擬訂。
題目來源： 114年第1次考試
第 27 題
依「期貨信託事業全權委託其他專業機構運用期貨信託基金應注意事項」之規定,期貨信託事業遴選之受委任機構最近期經會計師查核或核閱之財務報告顯示,淨值及資本額應達新臺幣多少元以上始符合資格條件?
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依「期貨信託事業全權委託其他專業機構運用期貨信託基金應注意事項」之規定，期貨信託事業遴選之受委任機構最近期經會計師查核或核閱之財務報告顯示，淨值及資本額應達新臺幣七千萬元以上始符合資格條件。
題目來源： 114年第1次考試
第 28 題
依「期貨信託基金管理辦法」之規定,除組合型及保本型期貨信託基金之外,期貨信託事業運用期貨信託基金持有有價證券,其總市值占本期貨信託基金淨資產價值之比率上限為何?
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期貨信託基金管理辦法第20條規定，除組合型及保本型期貨信託基金之外，期貨信託事業運用期貨信託基金持有有價證券，其總市值占本期貨信託基金淨資產價值之比率上限為百分之四十。
題目來源： 114年第1次考試
第 29 題
期貨信託事業運用對不特定人所募集之期貨信託基金投資於次順位公司債或次順位金融債券,每一基金投資任一公司所發行次順位公司債或次順位金融債之總額,不得超過該公司該次所發行債券總額之多少比率?
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根據期貨信託基金管理辦法第24條第2項規定，期貨信託事業運用對不特定人所募集之期貨信託基金投資於次順位公司債或次順位金融債券，每一基金投資任一公司所發行次順位公司債或次順位金融債之總額，不得超過該公司該次所發行債券總額之百分之十。
題目來源： 114年第1次考試
第 30 題
有關期貨信託事業得募集發行具資產配置理念之傘型期貨信託基金,對不特定人募集發行傘型期貨信託基金規定,下列何者正確?
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根據期貨信託基金管理辦法第10條第3項規定，子期貨信託基金得依資產配置理念，交叉組合各種類期貨信託基金。
題目來源： 114年第1次考試
第 31 題
依「期貨信託基金管理辦法」之規定,期貨信託事業運用期貨信託基金投資國內或國外有價證券者,得委託交易之機構包括下列何者? 甲.期貨經紀商; 乙.證券經紀商; 丙.提供國外顧問服務之專業機構或其集團企業提供集中交易服務間接向國外證券商委託交易
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根據期貨信託基金管理辦法第27條規定，期貨信託事業運用期貨信託基金投資國內或國外有價證券者，得委託證券經紀商或提供國外顧問服務之專業機構或其集團企業提供集中交易服務間接向國外證券商委託交易。期貨經紀商僅為期貨交易之委託對象。
題目來源： 114年第1次考試
第 32 題
期貨信託事業對不特定人募集之期貨信託基金,應於開始募集之日起幾日前,依主管機關規定之格式以電子檔方式傳送至主管機關指定之資訊申報網站,並應以書面備置於其營業處所及其銷售機構營業處所?
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期貨信託事業對不特定人募集期貨信託基金，應於開始募集之日起三日前，依主管機關規定之格式以電子檔方式傳送至主管機關指定之資訊申報網站，並應以書面備置於其營業處所及其銷售機構營業處所。
題目來源： 114年第1次考試
第 33 題
依「期貨信託基金管理辦法」之規定,下列何者不得接受期貨信託事業委任擔任期貨信託基金銷售機構?
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根據期貨信託基金管理辦法，票券商不得接受期貨信託事業委任擔任期貨信託基金銷售機構。銀行、信託業、證券經紀商則可以擔任。
題目來源： 114年第1次考試
第 34 題
依「期貨信託基金管理辦法」之規定,期貨信託事業對符合一定資格條件之人募集期貨信託基金審查及核准之單位為何?
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依期貨信託基金管理辦法，期貨信託事業對符合一定資格條件之人募集期貨信託基金，應送由期貨商業同業公會審查並附審查意見，轉報主管機關申請核准。
題目來源： 114年第1次考試
第 35 題
依「期貨信託基金管理辦法」之規定,期貨信託基金之募集對象分為不特定人及符合一定資格條件之人等兩大類,其中符合一定資格條件之人不包括下列何者?
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依據「期貨信託基金管理辦法」第6條，符合一定資格條件之人包括： 1. 票券業。 2. 信託業。 3. 最近期經會計師查核或核閱之財務報告總資產超過新臺幣五千萬元之法人或基金。 4. 單次申購金額達新臺幣三百萬元之自然人。 因此，單次申購金額達新臺幣一百五十萬元之法人不屬於符合一定資格條件之人。
題目來源： 114年第1次考試
第 36 題
有關期貨信託基金應揭露之費用,何者有誤?
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依據期貨信託基金公開說明書應行記載事項準則，基金應揭露的費用包括召開受益人大會費用、經理費、買回手續費等，但不包括買回價金之計算方式，買回價金計算屬於基金資訊揭露的範疇，而非費用揭露。
題目來源： 114年第1次考試
第 37 題
依據期貨公會自律規範,期貨信託基金之申購價金應包括下列何者?
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依據期貨公會自律規範，期貨信託基金之申購價金應包括發行價格及申購手續費。基金經理費與基金保管費是基金運作期間產生的費用，保證機構保證費則視基金是否有保證而定，不一定包含在申購價金中。
題目來源： 114年第1次考試
第 38 題
依據「期貨信託基金管理辦法」之規定,期貨信託事業投資外國期貨基金,該外國期貨基金投資於臺灣地區期貨與證券市場之比率不得超過其淨資產價值之百分之多少?
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根據期貨信託基金管理辦法第24條規定，期貨信託事業投資外國期貨基金，該外國期貨基金投資於臺灣地區期貨與證券市場之比率不得超過其淨資產價值之百分之七十。
題目來源： 114年第1次考試
第 39 題
依據期貨信託基金管理辦法及相關函釋,期貨信託事業得於「經理費」項下收取期貨信託基金績效報酬之敘述,下列何者錯誤?
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期貨信託基金之淨資產價值低於基金成立時之淨資產價值時，不得計收績效報酬。這是為了確保績效報酬的收取是建立在基金確實為投資人創造了超額收益的前提下。
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第 40 題
依「期貨信託基金管理辦法」,有關期貨信託基金合併之規定,下列敘述何者錯誤?
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根據期貨信託基金管理辦法第41條，如消滅期貨信託基金最近三十個營業日淨資產價值平均低於新臺幣貳億元，而非六千萬元，且存續期貨信託基金之期貨信託契約內容未修改者，得逕向主管機關申請核准該合併案，毋須經受益人會議同意合併。
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第 41 題
下列有關受益憑證之規定,何者錯誤?
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期貨信託基金受益憑證發行日後，應於保管機構收足申購價金日起三個營業日內，以帳簿劃撥方式交付申購人，而非實體方式交付。
題目來源： 114年第1次考試
第 42 題
期貨信託事業運用自有資金投資每一期貨信託基金、證券投資信託基金或每一境外基金總金額上限,不得超過事業淨值之多少比率?
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期貨信託事業運用自有資金投資每一期貨信託基金、證券投資信託基金或每一境外基金總金額上限，不得超過事業淨值之百分之五。選項B、C、D皆超過法定上限。
題目來源： 114年第1次考試
第 43 題
依據「期貨信託事業管理規則」之規定,基金經理人欲同時管理同類型期貨信託基金,應具備多少年以上管理同類型期貨信託基金之經驗?
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依據「期貨信託事業管理規則」之規定，基金經理人欲同時管理同類型期貨信託基金，應具備二年以上管理同類型期貨信託基金之經驗。選項A、B、D皆不符合年限規定。
題目來源： 114年第1次考試
第 44 題
依據期貨公會自律規範,以期貨信託基金績效作為廣告者,基金需成立滿多久以上,始能刊登?
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依據期貨信託基金之銷售、廣告及自律規範，為確保績效資訊的可靠性與穩定性，以期貨信託基金績效作為廣告者，基金需成立滿六個月以上，始能刊登。
題目來源： 114年第1次考試
第 45 題
期貨信託事業募集期貨信託基金之程序,下列何者錯誤?
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首次申請募集基金應自開始募集日起三十日內募集成立，而非六十日。這是為了確保基金能迅速成立並開始運作。
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第 46 題
期貨信託事業於弱勢高齡客戶從事金融商品交易,遇何種情形時應辦理交易後回訪? 甲.高風險基金定期定額等事先約定條件之投資新增扣款額度或頻率; 乙.新增高風險定期定額等事先約定條件之投資契約; 丙.新增高風險單筆新申購信託商品
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為保護弱勢高齡客戶，針對高風險基金定期定額等事先約定條件之投資新增扣款額度或頻率、新增高風險定期定額等事先約定條件之投資契約、新增高風險單筆新申購信託商品等情形，期貨信託事業均應辦理交易後回訪，以確認客戶充分了解相關風險。
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第 47 題
期貨信託事業之資金,不得貸與他人、購置非營業用之不動產或移作他項用途。非屬經營業務所需者,其資金運用下列何者不包括在內?
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依據期貨信託事業管理辦法第12條，期貨信託事業之資金，除經營業務所需者外，其運用以下列各款為限：一、國內之銀行存款。二、購買國內政府債券或符合主管機關核准或認可之信用評等機構評等達一定等級以上之有價證券。三、購買符合主管機關規定條件及一定比率之期貨信託基金或證券投資信託基金受益憑證。連結式商品不在允許的範圍內。
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第 48 題
期貨信託事業向主管機關指定之金融機構繳存營業保證金,其額度為新臺幣多少金額?
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依據期貨信託事業管理辦法第7條，期貨信託事業應於其公司登記所在地之主管機關指定之金融機構繳存營業保證金新臺幣二千五百萬元。
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第 49 題
期貨信託事業經理人或業務員有下列何者情事時,所屬期貨信託事業應指派具有與被代理人相當資格條件之人員代理之?
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依據期貨信託事業負責人與業務員管理規則第14條，期貨信託事業經理人或業務員有請假、停止執行業務或其他原因出缺者，所屬期貨信託事業應指派具有與被代理人相當資格條件之人員代理之。
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第 50 題
除主管機關另有規定者外,期貨服務事業所稱高齡客戶,係指年齡為幾歲以上接受期貨服務事業提供金融商品或服務之自然人客戶?
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依據期貨服務事業提供金融商品或服務予高齡客戶之自律規範，高齡客戶係指年齡為65歲以上之自然人客戶。因此，選項B正確。
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