第 1 題
期貨信託事業依公開說明書規定,對交易行為符合該基金短線交易認定標準之受益人,扣除基金短線交易之買回費用,該買回費用應歸入何處?
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依公開說明書規定，對交易行為符合該基金短線交易認定標準之受益人，扣除基金短線交易之買回費用，該買回費用應歸入期貨信託基金資產，以保障其他長期投資人的權益。 選項A：歸入期貨信託事業之收入不符合基金資產獨立性原則。 選項C、D：基金保管機構或銷售機構無權取得此費用。
題目來源： 109年第3次考試
第 2 題
有關期貨信託事業投資外國期貨事業之規定,下列敘述何者錯誤?
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期貨信託事業投資外國期貨事業之總金額，除經專案核准外，不得超過期貨信託事業淨值百分之十，而非百分之二十。 選項A：營業須滿二年為投資外國期貨事業的條件之一。 選項B：最近期經會計師查核簽證之財務報告,每股淨值不低於面額為投資外國期貨事業的條件之一。 選項D：期貨信託事業投資外國期貨事業,應以該期貨信託事業所營業務為限。
題目來源： 109年第3次考試
第 3 題
持有期貨信託事業已發行股份總數百分之五以上之股東,其股權計算包括利用他人名義持有者。所稱利用他人名義持有者,指具備下列何種要件?
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選項(A)、(B)、(C)皆是。依據期貨信託事業管理辦法規定，利用他人名義持有股份，包括間接提供資金、對股票具有管理使用或處分權益、以及股票利益或損失歸屬於本人等情形。
題目來源： 109年第3次考試
第 4 題
期貨信託事業減資退回股本後,除資本額不得低於新臺幣三億元外,減資後之淨值,除主管機關另有規定外,不得少於新臺幣多少元?
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九億元。期貨信託事業減資退回股本後，除資本額不得低於新臺幣三億元外，減資後之淨值，除主管機關另有規定外，不得少於新臺幣九億元。
題目來源： 109年第3次考試
第 5 題
期貨信託事業對其自有資金之運用,下列何者錯誤?
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不得在已發行股份總數百分之四十額度範圍內得購置不動產。期貨信託事業管理辦法規定，自有資金購置不動產的額度是已發行股份總數百分之二十。
題目來源： 109年第3次考試
第 6 題
下列有關期貨信託事業行使期貨信託基金持有股票之投票表決權之敘述,何者錯誤?
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期貨信託事業行使投票表決權，應以受益人利益為優先，不得直接參與該股票發行公司經營。選項C敘述與法規不符。
題目來源： 109年第3次考試
第 7 題
有關期貨信託基金之規範,下列何者錯誤?
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不論專營或兼營之期貨信託事業均應將期貨信託基金交由基金保管機構保管是錯誤的，信託業兼營期貨信託事業，於符合一定條件者，得自行保管。
題目來源： 109年第3次考試
第 8 題
依據「期貨信託事業管理規則」第二十七條規定,非由他業兼營之期貨信託事業經核發營業執照後,應於何期限內申請募集期貨信託基金,否則將廢止其營業許可?
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根據「期貨信託事業管理規則」第二十七條規定，非由他業兼營之期貨信託事業經核發營業執照後，應於一個月內申請募集期貨信託基金，否則將廢止其營業許可。
題目來源： 109年第3次考試
第 9 題
下列敘述何者錯誤?
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期貨信託事業之受僱人除法令另有規定外，不得代理客戶從事期貨交易或期貨相關現貨商品買賣，以避免利益衝突及保障投資人權益。
題目來源： 109年第3次考試
第 10 題
依「期貨信託事業管理規則」,期貨信託事業應於辦理公司登記後,向主管機關指定之金融機構繳存營業保證金,下列何者為營業保證金之繳存方式?
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依期貨信託事業管理規則，營業保證金之繳存方式包含經 Standard & Poor's Ratings Services 評定長期債務信用評等達A級以上之公司債、金融債，以及經 Moody's Investors Service, Inc 評定長期債務信用評等達A級以上之金融債。
題目來源： 109年第3次考試
第 11 題
有關期貨信託事業募集之期貨信託基金類型,包括下列何者?
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期貨信託事業募集之期貨信託基金類型包含傘型、保證型及組合型。
題目來源： 109年第3次考試
第 12 題
期貨信託事業得依規定,以期貨信託基金之資產為擔保向金融機構借款,其相關借款決策作業,應作成書面紀錄並建檔,至少應保存多久?
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根據期貨信託基金管理辦法第21條，期貨信託事業以期貨信託基金之資產為擔保向金融機構借款，其相關借款決策作業，應作成書面紀錄並建檔，至少保存五年。
題目來源： 109年第3次考試
第 13 題
依「期貨信託基金管理辦法」之規定,訂有受益人除符合一定條件者外,不得再行賣出之情形,該一定條件之敘述,下列何者錯誤?
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根據期貨信託基金管理辦法第15條，受益人除符合一定條件者外，不得再行賣出。這些條件包含申請期貨信託事業買回、轉讓予銀行、或基於法律規定所生效力之移轉。但不得自行轉讓給其他未具符合一定資格條件之自然人。
題目來源： 109年第3次考試
第 14 題
期貨信託事業申請對不特定人募集期貨信託基金,應檢具相關書件,送期貨商業同業公會審查,並轉報何者申請核准後,始得為之?
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根據期貨信託基金管理辦法第7條，期貨信託事業申請對不特定人募集期貨信託基金，應檢具相關書件，送期貨商業同業公會審查，並轉報金融監督管理委員會（金管會）申請核准後，始得為之。
題目來源： 109年第3次考試
第 15 題
期貨信託事業對不特定人募集期貨信託基金,所經理全部期貨信託基金投資於任一上市或上櫃公司股票之股份總額,不得超過該公司已發行股份總數之多少比率?
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根據期貨信託基金管理辦法第14條第1項第2款規定，期貨信託事業對不特定人募集期貨信託基金，所經理全部期貨信託基金投資於任一上市或上櫃公司股票之股份總額，不得超過該公司已發行股份總數之百分之十。
題目來源： 109年第3次考試
第 16 題
期貨信託基金受益人如欲自行召開受益人會議時,應由繼續持有受益憑證一年以上,且其所表彰受益權單位數占提出當時該期信基金已發行在外受益權單位總數達多少百分比以上之受益人以書面申請主管機關核准後召開?
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依據期貨信託基金管理辦法第40條第1項規定，期貨信託基金受益人如欲自行召開受益人會議時，應由繼續持有受益憑證一年以上，且其所表彰受益權單位數占提出當時該期信基金已發行在外受益權單位總數達百分之三以上之受益人以書面申請主管機關核准後召開。
題目來源： 109年第3次考試
第 17 題
有關期貨信託基金追加募集之規定,何者有誤?
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期貨信託基金管理辦法第20條規定，自開放買回之日起至申請送件日屆滿三個月，而非一個月，故選項C錯誤。
題目來源： 109年第3次考試
第 18 題
依「期貨信託基金管理辦法」之規定,組合型期貨信託基金之投資標的不包括下列何者所發行或經理之受益憑證、基金股份或投資單位?
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根據「期貨信託基金管理辦法」第14條第1項第3款規定，組合型期貨信託基金不得投資於信託業所發行或經理之受益憑證、基金股份或投資單位。因此，選項A正確。
題目來源： 109年第3次考試
第 19 題
下列哪一種終止契約之情況毋須先報主管機關核准?
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依據「期貨信託基金管理辦法」第40條，期貨信託契約約定之存續期間屆滿而終止契約，毋須事先報主管機關核准。其他選項均須事先報請主管機關核准。
題目來源： 109年第3次考試
第 20 題
專營期貨信託事業對不特定人募集期貨信託基金,自成立後滿多少時間,受益人始得申請買回?
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依據「期貨信託基金管理辦法」第30條規定，專營期貨信託事業對不特定人募集期貨信託基金，自成立後滿四十五日，受益人始得申請買回。
題目來源： 109年第3次考試
第 21 題
有關期貨信託基金之財務報告規定,下列何者錯誤?
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依據期貨信託基金管理辦法第34條，期貨信託基金應於每會計年度終了後二個月內編具年度財務報告，而非三個月。
題目來源： 109年第3次考試
第 22 題
依「期貨信託基金管理辦法」,有關期貨信託基金合併之規定,下列敘述何者錯誤?
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依據期貨信託基金管理辦法第41條，如消滅期貨信託基金最近三十個營業日淨資產價值平均低於新臺幣二千萬元，且存續期貨信託基金之期貨信託契約內容未修改者，得逕向主管機關申請核准該合併案，毋須經受益人會議同意合併。題目中敘述為六千萬元，故錯誤。
題目來源： 109年第3次考試
第 23 題
依「期貨信託基金管理辦法」之規定,期貨信託事業對不特定人募集發行組合型期貨信託基金,除主管機關核准外,至少應投資幾檔以上之子基金?
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依據期貨信託基金管理辦法第21條，期貨信託事業對不特定人募集發行組合型期貨信託基金，除主管機關核准外，至少應投資五檔以上之子基金。
題目來源： 109年第3次考試
第 24 題
下列何者非期貨信託基金銷售機構應遵守之規定?
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期貨信託基金銷售機構接受期貨信託事業委任辦理期貨信託基金受益憑證之交付，並非其應遵守之規定，而是期貨信託事業本身的義務。期貨信託基金銷售機構應遵守期貨公會訂定之相關規範、與期貨信託事業簽訂銷售契約，並對首次申購客戶要求提供身分證明文件。
題目來源： 109年第3次考試
第 25 題
依「期貨信託基金管理辦法」之規定,期貨信託基金之資產組成來源不包括下列何者?
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期貨信託基金的資產組成來源包括基金孳息、發行受益憑證所取得之申購價款、以及動用基金所購置之各項資產。申購手續費是投資人支付給銷售機構的費用，並非基金資產的一部分。
題目來源： 109年第3次考試
第 26 題
下列何者是期貨信託事業對不特定人募集期貨信託基金時,可以在廣告、公開說明會及其他營業促銷活動中所為之行為?
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期貨信託事業在募集期貨信託基金時，可以實際數據展現過去操作績效，但必須符合相關規範，例如揭露績效的計算方式、期間等。保證獲利、預為宣傳未經核准募集之基金、以及以主管機關核准之名義保證受益憑證價值，都是被禁止的行為。
題目來源： 109年第3次考試
第 27 題
依「期貨信託基金管理辦法」之規定,有關期貨信託基金受益憑證之敘述,下列何者正確?
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期貨信託基金之受益權，依期貨信託基金管理辦法第7條規定，是按受益權單位總數平均分割的。B選項錯誤，依同法條規定，受益憑證應記載每一受益憑證之受益權單位數。C選項錯誤，受益憑證為數人共有者，依同法條規定，應指定一人行使受益權。D選項錯誤，受益憑證是可以自由轉讓的。
題目來源： 109年第3次考試
第 28 題
期貨信託基金保管機構不能繼續從事期貨信託基金保管業務之情形,不包括下列何者?
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期貨信託基金保管機構不能繼續從事期貨信託基金保管業務之情形，依期貨信託基金管理辦法第18條規定，包含解散、停業、歇業、許可遭撤銷或廢止，以及與期貨信託事業協議辭卸保管職務，或經受益人會議決議更換基金保管機構。C選項是期貨公會要求期貨信託事業更換基金保管機構，並非保管機構不能繼續從事保管業務之情形。
題目來源： 109年第3次考試
第 29 題
下列哪一項非期貨信託基金銷售機構應符合之資格條件?
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期貨信託基金銷售機構應符合之資格條件，依期貨信託基金管理辦法第12條規定，包含營業滿一個會計年度者，其最近期經會計師查核簽證之財務報告每股淨值不低於面額，具備適足且合格之業務員，以及未因違反基金管理辦法而經主管機關要求期貨信託事業不得委任擔任銷售機構之期限尚未屆滿。C選項並非期貨信託基金銷售機構應符合之資格條件。
題目來源： 109年第3次考試
第 30 題
期貨信託事業經核准募集或追加募集期貨信託基金後,有下列何種情形時,主管機關得撤銷或廢止其核准?
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期貨信託事業經核准募集或追加募集期貨信託基金後，若發生以下任一情形，主管機關得撤銷或廢止其核准：(A) 首次募集者，自申請核准通知函到達之日起，逾六個月未開始募集；(B) 期貨信託事業、基金保管機構申報或公告之財務報告，其內容有虛偽或隱匿之情事；(C) 期貨信託事業發生對受益人權益有重大影響事項，未依規定於事實發生之日起二日內公告或通知受益人。因此，選項(A)、(B)、(C)皆是正確的撤銷或廢止核准的情形。
題目來源： 109年第3次考試
第 31 題
依「期貨信託基金管理辦法」之規定,期貨信託事業運用對不特定人所募集之每一期貨信託基金從事由期貨信託事業所發行之期貨信託基金受益憑證或外國基金管理機構所募集或經理之期貨基金,下列何者敘述正確?
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根據「期貨信託基金管理辦法」規定，期貨信託事業運用對不特定人所募集之每一期貨信託基金，從事投資由期貨信託事業所發行之期貨信託基金受益憑證或外國基金管理機構所募集或經理之期貨基金，所支付之總金額，不得超過本期貨信託基金淨資產價值之百分之十。但組合型期貨信託基金，不在此限。
題目來源： 109年第3次考試
第 32 題
期貨信託事業全權委託其他專業機構運用期貨信託基金,其全權委託契約應載明下列何事項?
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期貨信託事業全權委託其他專業機構運用期貨信託基金，其全權委託契約應載明受委任機構就受委任事項之操作策略計畫及其變更程序。選項A錯誤，受委任機構將受委任事項再委任他人處理方式應經期貨信託事業同意。選項C錯誤，受委任機構就所受委任事項進行之交易收取佣金之比例並非必要載明事項。選項D錯誤，全權委託契約範本並非由金管會擬訂。
題目來源： 109年第3次考試
第 33 題
下列有關證券投資信託事業或信託業募集發行之期貨信託基金投資比率規範之敘述,何者有誤?
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兼營證券投資信託事業者，其所募集之期貨信託基金持有有價證券總市值不得超過主管機關規定之比率，若超過則違反規定。
題目來源： 109年第3次考試
第 34 題
依「期貨信託基金管理辦法」之規定,有關期貨信託事業風險預告書以及公開說明書之敘述,下列何者正確?
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期貨信託事業於接受客戶申購期貨信託基金受益憑證前，應提供風險預告書，使投資人充分了解投資風險。
題目來源： 109年第3次考試
第 35 題
期貨信託事業申請(報)對符合一定資格條件之人募集之期貨信託基金,如有下列何種情形,主管機關得退回或不核准其案件?
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主管機關對於期貨信託事業申請(報)對符合一定資格條件之人募集之期貨信託基金，若有違反期貨、證券及信託管理法令或期貨信託契約情節重大、取得期貨信託事業營業執照滿二個完整會計年度者且最近年度每股淨值低於票面金額，或其他主管機關為保護公益認有必要之情形，得退回或不核准其案件。
題目來源： 109年第3次考試
第 36 題
依「期貨信託基金管理辦法」之規定,期貨信託事業追加募集期貨信託基金,依規定申報生效之追加募集案件於主管機關收到申報書即日起屆滿幾個營業日生效?
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根據「期貨信託基金管理辦法」第14條規定，期貨信託事業追加募集期貨信託基金，依規定申報生效之追加募集案件於主管機關收到申報書即日起屆滿七個營業日生效。
題目來源： 109年第3次考試
第 37 題
期貨信託事業對不特定人募集發行「傘型期貨信託基金」,下列何者為非?
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根據「期貨信託基金管理辦法」第8條規定，子期貨信託基金可分次申請募集。
題目來源： 109年第3次考試
第 38 題
期貨信託事業對不特定人募集期貨信託基金之公開說明書,其編製之敘述,下列何者錯誤?
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根據「期貨信託事業募集期貨信託基金公開說明書應行記載事項準則」第16條，收益分配應記載分配之「方式」，而非分配之「金額」。
題目來源： 109年第3次考試
第 39 題
所列期貨信託基金追加募集或按季更新之公開說明書,應記載基金運用狀況之事項,何者有誤?
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期貨信託基金追加募集或按季更新之公開說明書，應記載基金運用狀況，包含委託買賣交易契約數、支付該期貨商手續費之金額，以及若期貨商為該期貨信託基金之受益人者，應一併揭露其持有期貨信託基金之受益權單位數及比率。並未要求揭露期貨信託基金委託期貨商交易成交量前五名之期貨商名稱。
題目來源： 109年第3次考試
第 40 題
信託業募集發行共同信託基金從事期貨交易,除因避險目的,或依證券投資信託基金管理辦法第三十七條之一規定之槓桿型ETF及反向型ETF外,其期貨交易契約價值超過其淨資產價值多少百分比,應依規定申請兼營期貨信託事業?
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根據規定，信託業募集發行共同信託基金從事期貨交易，除因避險目的，或依證券投資信託基金管理辦法第三十七條之一規定之槓桿型 ETF 及反向型 ETF 外，其期貨交易契約價值超過其淨資產價值百分之四十，應依規定申請兼營期貨信託事業。
題目來源： 109年第3次考試
第 41 題
下列有關期貨信託基金之公開說明書封面應刊印事項之敘述,何者正確?
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投資國外地區者，應於期貨信託基金之公開說明書封面註明「投資國外」。保本型期貨信託基金應於封面用括弧以相同顏色標明保本比率及基金之類型。傘型基金應標明為傘型期貨信託基金。
題目來源： 109年第3次考試
第 42 題
下列有關期貨信託事業執行期貨信託基金之市場風險管理時應遵守之事項之敘述,何者錯誤?
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基金管理單位與風險管理執行單位應「每日」衡量市場風險暴露程度，並與核准之市場風險限額比較與監控，而非每月。
題目來源： 109年第3次考試
第 43 題
期貨信託事業申請募集以外幣計價之期貨信託基金,洽會中央銀行之規定,下列何者為真?
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依據期貨信託基金管理辦法第7條，期貨信託事業申請募集以外幣計價之期貨信託基金，僅首次募集應先取得中央銀行同意函後，始向金管會申請核准。
題目來源： 109年第3次考試
第 44 題
期貨信託事業運用每一期貨信託基金,應編具年度財務報告。下列所述何者不屬年度財務報告之範圍?
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期貨信託基金年度財務報告應包含：(1) 基金資產負債表、(2) 基金損益表、(3) 基金權益變動表、(4) 基金現金流量表、(5) 淨資產價值報告書、(6) 投資明細表。
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第 45 題
依據「期貨信託基金管理辦法」之規定,受益人會議之決議事項應作成議事錄,由主席簽名或蓋章,並由受益人會議召開者於會後多少日內,將議事錄送達於金管會、期貨信託事業、受益人及基金保管機構或信託監察人,並抄送中華民國期貨業商業同業公會?
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依據期貨信託基金管理辦法規定，受益人會議之議事錄應於會後三十日內送達金管會、期貨信託事業、受益人及基金保管機構或信託監察人，並抄送中華民國期貨業商業同業公會。
題目來源： 109年第3次考試
第 46 題
依據「期貨信託基金管理辦法」第五十條第一項,除募集發行保本型期貨信託基金者外,期貨信託事業對不特定人募集之每一期貨信託基金,以該管理辦法第五十條第一項第二款至第五款保持之資產應至少達該期貨信託基金淨資產價值之多少?
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依據期貨信託基金管理辦法第五十條第一項，除募集發行保本型期貨信託基金者外，期貨信託事業對不特定人募集之每一期貨信託基金，應保持至少達該期貨信託基金淨資產價值之百分之三十的流動性資產。
題目來源： 109年第3次考試
第 47 題
有關期貨信託基金之買回規定,下列何者錯誤?
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受益憑證持有人逾時申請買回時，應視為次一營業日之交易，而非次三營業日。期貨信託基金應公平對待所有請求買回受益憑證者，並依不同基金特性訂定受理買回申請之截止時間，且期貨信託事業及基金銷售機構應確實嚴格執行。
題目來源： 109年第3次考試
第 48 題
依據「期貨信託基金管理辦法」之規定,對不特定人募集之指數股票型期貨信託基金,該期貨信託基金淨資產價值有下列情況者,應報金管會核准後終止期貨信託契約?
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根據期貨信託基金管理辦法第38條，對不特定人募集之指數股票型期貨信託基金，若最近三個營業日之基金平均淨資產價值低於新臺幣二千萬元者，應報金管會核准後終止期貨信託契約。
題目來源： 109年第3次考試
第 49 題
期貨信託事業可透過下列何種方式從事基金廣告之宣傳?
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根據期貨信託基金之銷售、廣告及自律規範，期貨信託事業可以基金信用評等等級為廣告或促銷內容，但必須以顯著方式註明所獲得評等之性質。
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第 50 題
依據「期貨信託基金管理辦法」之規定,有關保本型期貨信託基金保本操作,下列何者錯誤?
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根據期貨信託基金管理辦法第31條，保本型期貨信託基金保本操作之本金部分，得投資外國固定收益商品。
題目來源： 109年第3次考試