第 1 題
下列何者公司業務之執行於違反法令致他人受有損害時,與公司連帶負損害賠償責任?
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選項A正確。公司負責人於執行業務時，若違反法令致他人受有損害，依公司法規定，應與公司連帶負損害賠償責任。
題目來源： 113年第3次考試
第 2 題
公司持有他公司有表決權之股份,超過該他公司已發行有表決權之股份總數多少者,應於事實發生之日起多久以內,以書面通知該他公司?
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選項B正確。公司持有他公司有表決權之股份，超過該他公司已發行有表決權之股份總數三分之一者，應於事實發生之日起一個月以內，以書面通知該他公司。
題目來源： 113年第3次考試
第 3 題
股份有限公司應於何處訂明以當年度獲利狀況之定額或比率,分派員工酬勞?
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公司法規定，員工酬勞（包括員工股票選擇權）的分派，應於公司章程中訂明。此為公司治理的重要環節，確保員工分享公司經營成果的權利。
題目來源： 113年第3次考試
第 4 題
下列有關基金保管機構之敘述何者正確?
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基金保管機構是基於信託關係，擔任證券投資信託契約的受託人，負責保管基金資產，並依信託契約及相關法令執行保管業務，以保障投資人權益。
題目來源： 113年第3次考試
第 5 題
有關董事之解任,下列敘述何者正確?
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公司法規定，董事若有任期，非有正當理由遭公司解任，可請求賠償。這是為了保障董事的權益，避免公司濫用解任權。
題目來源： 113年第3次考試
第 6 題
公開發行公司之財務報告,應由聯合或法人會計師事務所之執業會計師,多少人數以上共同查核簽證?
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依據證券交易法第三十六條第一項規定，公開發行公司之財務報告，應經聯合或法人會計師事務所之執業會計師二人以上共同查核簽證。因此，選項B是正確的。
題目來源： 113年第3次考試
第 7 題
關於公司申請停止公開發行之規範,下列敘述何者正確?
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公司申請停止公開發行，依照公司法及相關規定，應有代表已發行股份總數三分之二以上股東出席之股東會，以出席股東表決權過半數之同意行之。此為公司重大決策，需較高比例股東同意。
題目來源： 113年第3次考試
第 8 題
有關公開發行公司之每月營運情形公告並申報事項,以下何者為非?
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公開發行公司每月營運情形公告申報事項包括合併營業收入額、為他人背書及保證之金額、以及其他主管機關所定之事項。經理人之異動情形通常屬於重大訊息，不屬於每月營運情形公告申報的範圍。
題目來源： 113年第3次考試
第 9 題
會計師辦理公開發行公司財務報告之查核簽證,應經何一機關之核准?
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依據證券交易法第37條第1項，會計師辦理公開發行公司財務報告之查核簽證，應經金融監督管理委員會之核准。
題目來源： 113年第3次考試
第 10 題
會計師未依有關法規規定與一般公認審計準則查核公司財務報告,而於內容有重大虛偽不實或錯誤情事未予敘明者,可處幾年以下有期徒刑?
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依據證券交易法第20條第1項，會計師未依有關法規規定與一般公認審計準則查核公司財務報告，而於內容有重大虛偽不實或錯誤情事未予敘明者，可處五年以下有期徒刑。
題目來源： 113年第3次考試
第 11 題
有價證券之募集、發行或買賣,若有虛偽、詐欺及足致他人誤信之行為者,依法負有:
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依據證券交易法第20條，有價證券之募集、發行或買賣，若有虛偽、詐欺及足致他人誤信之行為者，依法負有民事上賠償責任及刑事上責任。
題目來源： 113年第3次考試
第 12 題
下列關於公司現金增資發行新股時之原有股東優先認購權之敘述,何者正確?
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公司法第267條規定，公司發行新股時，除經目的事業主管機關專案核准者外，應保留原股東優先認購權。公司法第267條第6項規定，公司得聲明逾期不認購之股東，喪失其權利。
題目來源： 113年第3次考試
第 13 題
已依我國證券交易法規定選任獨立董事公開發行股份有限公司,有重大之資產或衍生性商品交易事項於提董事會討論時,如獨立董事有反對意見或保留意見,請問應如何處理?
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依公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法第5條規定，獨立董事如對董事會討論事項有反對或保留意見，應於董事會議事錄載明。
題目來源： 113年第3次考試
第 14 題
依證券交易法施行細則之規定,證券交易法第36條第3項第2款所定「發生對股東權益或證券價格有重大影響之事項」,下列何事項不包括在內?
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依證券交易法施行細則第7條規定，董事長染疫重症住院治療，不屬於對股東權益或證券價格有重大影響之事項。其餘選項皆屬於重大影響事項。
題目來源： 113年第3次考試
第 15 題
下列何種重大消息係指「證券交易法」第一百五十七條之一第五項及第六項所稱涉及公司之財務業務,對其股價有重大影響之消息?
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依據證券交易法第一百五十七條之一第五項及第六項，重大消息是指涉及公司財務、業務，對股價有重大影響的消息。公司獨立董事均解任，代表公司治理可能出現問題，對股價有重大影響。
題目來源： 113年第3次考試
第 16 題
下列何種人對公司之上市股票,於取得後六個月內再行賣出,或於賣出後六個月內再行買進,因而獲得利益者,公司應請求將其利益歸於公司?
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依據證券交易法第一百五十七條，公司董事、監察人、經理人及持股超過百分之十之股東，於取得後六個月內再行賣出，或於賣出後六個月內再行買進，因而獲得利益者，公司應請求將其利益歸於公司。董事之未成年子女並非規範對象，但實務上若有利用內線消息，仍可能觸法。
題目來源： 113年第3次考試
第 17 題
若在金融機構有拒絕往來或喪失債信紀錄者,要多久後方可擔任證券公司之董事、監察人或經理人?
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依據證券商負責人及業務人員管理規則，在金融機構有拒絕往來或喪失債信紀錄者，自恢復往來或債信之日起算，需經過三年後方可擔任證券公司之董事、監察人或經理人。
題目來源： 113年第3次考試
第 18 題
證券商為經營證券業務之需,得代客戶保管:
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依據證券商管理規則，證券商不得代客戶保管印鑑、存摺及款項，以避免產生利益衝突或挪用客戶資產之風險。
題目來源： 113年第3次考試
第 19 題
為促進我國普惠金融與金融科技發展,下列何者可依金融科技發展與創新實驗條例申請辦理證券業務創新實驗?
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金融科技發展與創新實驗條例旨在鼓勵金融創新，證券商、證券金融事業及科技業皆可依該條例申請辦理證券業務創新實驗，以促進普惠金融與金融科技發展。
題目來源： 113年第3次考試
第 20 題
證券商辦理有價證券買賣融資融券,對每種證券之融資總金額,不得超過其淨值百分之多少?
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依據證券商管理規則，證券商辦理有價證券買賣融資融券，對每種證券之融資總金額，不得超過其淨值百分之十，以控管風險。
題目來源： 113年第3次考試
第 21 題
客戶委託買賣有價證券逾越其投資能力時,證券商應採何種措施?
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證券商應評估客戶的投資能力，若客戶委託買賣有價證券逾越其投資能力，且未提供適當擔保時，證券商為保護自身及市場秩序，得拒絕其委託。這是證券商的風險管理責任，避免客戶因過度交易而產生違約風險。 選項A錯誤：即使提供擔保，若仍明顯超過投資能力，證券商仍可拒絕。 選項B錯誤：並非由公司自行決定，而是有風險評估的標準。 選項D錯誤：並非報請證券交易所決定，而是證券商自行評估。
題目來源： 113年第3次考試
第 22 題
證券金融事業得經營下列何項業務?
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證券金融事業依法得經營有價證券借貸、承銷認股之融資、以及對證券商辦理承銷之融資等業務，以促進市場交易及活絡資金運用。因此，選項(A)(B)(C)皆是正確的。 選項A, B, C單獨來看都只涵蓋了部分業務範圍。
題目來源： 113年第3次考試
第 23 題
意圖影響某種有價證券交易價格而散布流言或不實資料者:
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意圖影響有價證券交易價格而散布流言或不實資料，屬於操縱股價的行為，可能違反證券交易法，應負民事賠償責任及刑事責任。此行為破壞市場公平性，損害投資人權益。 選項A錯誤：散布不實資訊並非言論自由的保障範圍。 選項B錯誤：散布謠言需要負法律責任。 選項D錯誤：選項C正確。
題目來源： 113年第3次考試
第 24 題
證券集中保管事業管理規則所稱「參加人」,係指:
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依據證券集中保管事業管理規則，參加人包括證券商、證券金融事業及證券交易所，因此選項(A)(B)(C)皆是。
題目來源： 113年第3次考試
第 25 題
投信事業之經理人 甲要求已被該事業經營之基金列入投資組合之上市公司,年節送大紅包,最高可處幾年有期徒刑?
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投信事業經理人要求上市公司送紅包，涉及背信行為，依證券投資信託及顧問法相關規定，最高可處5年有期徒刑。
題目來源： 113年第3次考試
第 26 題
下列何者為被動式操作管理之基金?
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指數型基金、指數股票型基金(ETF)和ETF連結基金都是追蹤特定指數表現的基金，屬於被動式操作管理。
題目來源： 113年第3次考試
第 27 題
證券承銷商以洽商銷售辦理承銷,應於認購人認購前交付下列何項?
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依據《證券承銷商管理規則》規定，證券承銷商以洽商銷售辦理承銷時，應於認購人認購前交付公開說明書，使投資人充分了解發行公司的資訊，以做出投資決策。
題目來源： 113年第3次考試
第 28 題
公司召開實體股東會,並以視訊加以輔助,股東會議事手冊及會議補充資料,應如何發放?
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公司召開實體股東會並以視訊輔助時，議事手冊及補充資料應於股東會現場發放，並同時以電子檔案傳送至視訊會議平台，確保所有與會股東，無論是實體或線上參與者，都能即時取得相關資訊。
題目來源： 113年第3次考試
第 29 題
「證交所股份有限公司營業細則」對於電腦自動交易之買賣申報,有何限制規定?
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依據《證交所股份有限公司營業細則》規定，電腦自動交易之買賣申報，限當市有效，也就是僅在當天交易時段有效。若未成交，則該筆申報將於收盤後自動失效。
題目來源： 113年第3次考試
第 30 題
加掛ETF在何種情況,可能會終止買賣?
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ETF終止買賣可能原因包含：ETF投資信託契約本身有約定終止情況、受益憑證每單位淨值為負數、被加掛之ETF已終止買賣。因此，以上皆是正確的。
題目來源： 113年第3次考試
第 31 題
買賣公司債及金融債券,其證券交易稅稅率為?
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依據現行稅法規定，公司債及金融債券的證券交易稅稅率為免稅。
題目來源： 113年第3次考試
第 32 題
集中交易市場採逐筆交易之時段為?
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集中交易市場的逐筆交易時段為盤中。開盤、收盤通常採集合競價，夜盤則視交易所規定。
題目來源： 113年第3次考試
第 33 題
境外基金管理機構得在國內委任多少個總代理人代理其銷售基金?
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依據境外基金管理辦法，境外基金管理機構在國內僅能委任一家總代理人，以避免多頭馬車，確保管理效率與責任歸屬。
題目來源： 113年第3次考試
第 34 題
證券商應多久計算每一信用帳戶之整戶及各筆融資融券擔保維持率?
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依據證券商管理規則，證券商應每日計算每一信用帳戶之整戶及各筆融資融券擔保維持率，以即時監控風險。
題目來源： 113年第3次考試
第 35 題
目前上市上櫃公司董事會之多元化,在哪一方面已有強制規定董事至少有一定席次?
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依據證券交易所相關規定，上市上櫃公司董事會之多元化，目前僅在性別方面有強制規定，要求董事至少有一定席次，以提升女性董事的參與。
題目來源： 113年第3次考試
第 36 題
我國股市「開盤價」以何種方式決定及開盤時在同價位情況下,成交優先順序如何決定?
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開盤價的決定方式是透過集合競價，在所有買賣申報中找出滿足最大成交量的價格作為開盤價。若開盤時出現同價位的情況，成交優先順序則依電腦隨機排序決定。
題目來源： 113年第3次考試
第 37 題
某上市公司董事會成員共有10人,其中至少幾人須為獨立董事？
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依據現行法規，上市公司董事會成員中，獨立董事人數不得少於三人，且不得少於董事席次的五分之一。
題目來源： 113年第3次考試
第 38 題
以下何者為「櫃買中心證券商營業處所買賣有價證券業務規則」所規定證券櫃檯買賣中心得終止櫃檯買賣之情事?
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櫃買中心得終止櫃檯買賣之情事包含：已在臺灣證券交易所上市、金融機構經目的事業主管機關依法指派接管、公司營運全面停頓逾六個月。因此選項(A)(B)(C)皆是正確的。
題目來源： 113年第3次考試
第 39 題
以下敘述何者錯誤?
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依據相關規定，本國公司及外國公司均可申請登錄興櫃併送簡易公開發行。
題目來源： 113年第3次考試
第 40 題
以下哪間公司年報確定須強制揭露個別董事及監察人之酬金?
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依據相關規定，若公司最近一年度稅後虧損，且平均每位董事酬金增加達一定比例，則須強制揭露個別董事及監察人之酬金。丙公司符合此條件。
題目來源： 113年第3次考試
第 41 題
認購權證只能在到期日履約者為:
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歐式認購權證的履約僅限於到期日。
題目來源： 113年第3次考試
第 42 題
關於股東提案權之規定,下列敘述何者正確?
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公司法第172條之1第5項規定，持有無表決權股份之股東，其總數達已發行股份總數百分之一以上者，得提出股東提案。因此選項C正確。
題目來源： 113年第3次考試
第 43 題
一般公開發行公司初次申請股票上市條件,公司「獲利能力」標準之一為稅前淨利占年度決算之財務報告所列示股本比率,最近二個會計年度均需達多少者,始合乎獲利能力標準?
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公開發行公司初次申請股票上市，其獲利能力標準之一為稅前淨利占年度決算之財務報告所列示股本比率，最近兩個會計年度均需達6%以上，始符合獲利能力標準。
題目來源： 113年第3次考試
第 44 題
因累積跌幅達一定比例被暫停融資融券交易、停止有價證券借貸及當日沖銷交易之期信ETF,當連續_____營業日之基金每日單位淨資產價值較其最初單位淨資產價值累積跌幅均未達,可於公告後次一營業日起恢復融資融券交易、停止有價證券借貸及當日沖銷交易?
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期信ETF因累積跌幅達一定比例被暫停融資融券交易、停止有價證券借貸及當日沖銷交易後，若連續30個營業日之基金每日單位淨資產價值較其最初單位淨資產價值累積跌幅均未達65%，可於公告後次一營業日起恢復融資融券交易、停止有價證券借貸及當日沖銷交易。
題目來源： 113年第3次考試
第 45 題
關於經紀商對於客戶電話委託下單,下述說明何者為是?
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依據證券商管理規則，經紀商對於客戶電話委託下單應進行同步錄音，且錄音紀錄至少保存一年，以保障交易的正確性及作為爭議發生的佐證。
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第 46 題
關於股東會之規定,下列敘述何者正確?
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公開發行公司得於章程載明召開實體股東會得以視訊輔助，股東得選擇以實體或以視訊方式參與股東會，以視訊方式參加者，視為親自出席。此規定旨在提升股東參與股東會的便利性。
題目來源： 113年第3次考試
第 47 題
我國全體上市櫃公司最晚須在何時完成溫室氣體盤查之資訊揭露？
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金管會要求我國全體上市櫃公司最晚須在2027年完成溫室氣體盤查之資訊揭露，以推動企業重視氣候變遷議題，並提升資訊透明度。
題目來源： 113年第3次考試
第 48 題
關於鉅額配對交易之成交資料公告,下列何者正確?
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鉅額配對交易屬於市場交易資訊，依規定需即時經由交易資訊揭示系統公告，以維持市場資訊透明度。
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第 49 題
保本型基金之保本比率應達投資本金之多少比率以上?
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保本型基金旨在保障投資人的本金安全，因此法規要求其保本比率應達到投資本金的90%以上，以提供較高的保障。
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第 50 題
關於公開發行公司出席股東會所使用之委託書,下列何種情形會構成代理之表決權不予計算的原因?
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根據公司法及相關規定，為確保股東權益及股東會的公正性，若委託書出現聲明不實、徵求人投票行為與委託內容不符，或徵求人代理股數超過法定限制等情況，均會導致代理之表決權不予計算。
題目來源： 113年第3次考試